Szukaj szkolenia

Szkolenie archiwalne
Szkolenie archiwalne

Kurs podatku VAT dla samodzielnych księgowych - forma zdalna

Kategoria szkolenia: Podatki
Platforma online, Rzeszów, podkarpackie
26.03.2021 - 26.05.2021
1 937,25 zł (1 575,00 netto)
  • Opcje szkoleniamożliwość dofinansowania, pewne szkolenie
  • Maksymalna liczba uczestników30

Ramowy program usługi

Moduł I

Podatek VAT

Temat 1 - Reforma zasad ewidencjonowania VAT 2020/2021:  nowy JPK_VAT z deklaracją, nowe  przepisy dotyczące momentu odliczania VAT, faktur, korekt, kursów walut oraz kas fiskalnych.

1. Nowy JPK_VAT z deklaracją od 1.10.2020 – praktyczne podsumowanie, moment odliczenia VAT po zmianach od 1.01.2021

2. Zasady przeliczania kwot wyrażonych w walucie obcej na PLN na potrzeby rozliczania podatku VAT po zmianach od 1.01.2021

3. Faktura jako podstawowy dokument stanowiący podstawę do ewidencjonowania – zmiany przepisów od 1.01.2021, aktualne interpretacje, najczęstsze błędy popełniane w praktyce

4. Zasady ewidencjonowania sprzedaży na kasie rejestrującej z uwzględnieniem zmian od 1.01.2021 i 1.07.2021

Temat 2 - Uproszczenia VAT od 2021. Samochód a VAT.  Definicja podatnika - kontrowersje.

1. Odliczanie podatku naliczonego przy zakupie usług noclegowych i gastronomicznych – zmiany od 1.01.2021, skutki wyroku TSUE ws. Grupa Lotos SA

2. Nieodpłatne przekazania towarów i nieodpłatne świadczenie usług a VAT - zmiany od 1.01.2021, aktualne interpretacje

3. Samochód a podatek VAT

4. Definicja podatnika podatku VAT, zwolnienie podmiotowe – wybrane zagadnienia kontrowersyjne

5. Rolnicy jako podatnicy VAT – wybrane zagadnienia

6. Wspólnota mieszkaniowa jako szczególny podatnik VAT

7. Zawieszenie oraz zakończenie działalności gospodarczej, w tym w związku z pandemią COVID-19 - skutki w podatku VAT

8. Świadczenie na rzecz podatników usług związanych z rozliczaniem VAT – jakie czynności zastrzeżone są dla doradców podatkowych oraz osób wykonujących inne zawody regulowane

Temat 3 - Podatek VAT w czasie pandemii COVID-19: zakupy związane z pandemią, pozyskiwanie finansowania, „ulga na złe długi”, bezpieczny sposób regulowania zobowiązań (MPP, „biała lista”, kompensata), przejście na metodę kasową rozliczeń VAT

1. Zakupy związane z pandemią a prawo do odliczenia VAT. Skutki w VAT i PCC wybranych form pozyskiwania przez podatników finansowania oraz zabezpieczenia płynności

2. „Ulga na złe długi” – nowe zasady dokonywania korekty podatku VAT w związku z opóźnieniem w zapłacie po wydaniu przez TS UE przełomowego wyroku z 15.10.2020

3. Zapłata przy zastosowaniu mechanizmu podzielonej płatności (MPP) – zmiany od 1.01.2021 i aktualne interpretacje organów podatkowych, „MPP” w JPK_VAT z deklaracją, „biała lista” – zagadnienia kontrowersyjne

4. Wybór „metody kasowej” rozliczania podatku VAT jako sposób na zmniejszenie przez małych podatników ryzyka „złych długów” w czasie kryzysu

Temat 4 - Międzynarodowy obrót towarowy w podatku VAT.

1. Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów (WDT) – warunki zastosowania stawki 0% -podsumowanie zmian przepisów 1.07.2020 z uwzględnieniem najnowszych interpretacji

2. Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów (WNT) – aktualne zagadnienia

3. Transakcje łańcuchowe po zmianach od 1.07.2020, uproszczona procedura dla wewnątrzwspólnotowych transakcji trójstronnych (oznaczenia TT_WNT i TT_D w nowym JPK)

4. Przemieszczanie do magazynu call off stock na terytorium Polski oraz na terytorium UE – nowy rodzaj transakcji od 1.07.2020 – praktyczne podsumowanie

5. Zasady rozliczania w podatku VAT eksportu i importu towarów, w tym zmiany od 1.01.2021

Temat 5 - Stawki podatku VAT po zmianach. Czynności zwolnione z VAT. Nabywanie i świadczenie usług w obrocie międzynarodowym.

1. Ustalanie wysokości stawki VAT po reformie od 1.07.2020. Wiążące Informacje Stawkowe (WIS) po zmianach od 1.01.2021

2. Wybrane transakcje korzystające ze zwolnienia z podatku VAT – przegląd najnowszych interpretacji

3. Usługa najmu, zakwaterowania – rozbieżne stanowisko organów podatkowych i sądów

4. Nabywanie i świadczenie usług w obrocie międzynarodowym - podatkowe rozliczenie importu usług, świadczenie usług na rzecz podmiotów zagranicznych – aktualne interpretacje, sposób prezentacji w nowym JPK_VAT z deklaracją

Moduł II

Podatki dochodowe

Temat 1  - Podatek dochodowy od osób prawnych (CIT) - wprowadzenie. Przychody podatkowe i sposób ich rozliczenia.

1. Kluczowe informacje dotyczące podatku CIT

2. Omówienie wybranego katalogu przychodów podatkowych oraz zwolnień z  opodatkowania: 

3. Problematyka dotycząca klasyfikacji przychodów do poszczególnych źródeł przewidzianych w ustawie

4. Praktyczne aspekty dotyczące straty podatkowej

5. Omówienie wybranych przychodów podatkowych    

Temat 2 - Koszty uzyskania przychodów.

1. Wprowadzenie, mające na celu zobrazowanie praktycznych problemów związanych z ujmowaniem kosztów podatkowych

2. Możliwość aktywowania kosztu podatkowego w związku z przekazaniem zysku na kapitał zapasowy

3. Płatność na rachunek bankowy, weryfikacja tzw. „białej listy” oraz płatność MPP

4. Omówienie wybranych kosztów podatkowych

Temat 3 - Podatek dochodowy od osób fizycznych - PIT.

1. Klasyfikacja źródła przychodów w celu właściwego rozliczenia podatku dochodowego

2. Analiza sposobu opodatkowania wybranych źródeł przychodu

3. Pozarolnicza działalność gospodarcza

Temat 4 - Obowiązki płatnika, wybrane zagadnienia związane z płatnościami dokonywanymi za jego  pośrednictwem.

1. Sankcje przewidziane w kodeksie karnym skarbowym oraz ordynacji podatkowej, związane z obowiązkami płatnika

2. Wynagrodzenie z umowy o pracę – jako podstawowy dochód rozliczany za pośrednictwem płatnika

3. Rozliczenie przez polskiego rezydenta, dochodów uzyskanych za granicą na podstawie pracy najemnej

4. Przychody określone w art. 13 ustawy o PIT

5. Pobór podatku u źródła przez polskiego przedsiębiorcę

Moduł III

Akcja Bilans 2021

Temat 1 - Rachunkowość

1. Ogólne zasady sporządzania sprawozdań finansowych

2. Wymogi formalne dotyczące sprawozdań finansowych

3. Zagadnienia szczegółowe – najczęstsze problemy i nieprawidłowości

4. Pandemia COVID-19 a zamknięcie roku

5. Podsumowanie szkolenia

Temat 2 - Zamknięcie roku podatkowego – podatek dochodowy (wykład i warsztaty)

Część 1 – wykład

1. Rozliczenie dywidendy i innych przychodów z udziału w zyskach osób prawnych

2. Objęcie udziałów w spółce kapitałowej

3. Omówienie wybranych różnic pomiędzy przychodami i kosztami w kontekście przepisów podatkowych i Ustawy o rachunkowości

Część 2 – warsztaty

Praktyczne rozliczenie zeznania rocznego CIT-8, na podstawie przygotowanego ćwiczenia.

W tej części wykonamy zadanie, podczas którego właściwie podzielimy przychody (na kapitałowe zyski i inne źródła przychodów) oraz ustalimy, które z przedstawionych propozycji będą  ujęte do zeznania rocznego CIT-8.

Ponadto ustalimy korektę podstawy opodatkowania w kontekście „ulgi na złe długi” obowiązującej w przepisach ustawy o podatku dochodowym (CIT i PIT)

Rozpatrzymy pod kątem praktycznego ujęcia (bądź nieujmowania) przychody z tytułu m.in.:

• zbycia składników majątkowych firmy,

• otrzymanych odszkodowań,

• uzyskania nieodpłatnych świadczeń,

• spłaty zobowiązań niepieniężnych w formie rzeczowej

• objęcia udziałów w zamian za wkład niepieniężny,

• dywidendy otrzymanej z zagranicy,

• umorzenia lub przedawnienia zobowiązania podatkowego,

• korekty dokonanej, zgodnie z ustawą VAT, powodującą zwiększenie podatku naliczonego do odliczenia (np. przy sprzedaży samochodu w czasie trwania tzw. okresu korekty),

• otrzymania majątku z tytułu wystąpienia lub likwidacji spółki osobowej,

• otrzymania dotacji (z różnych źródeł).

Wskażemy również przychody, których nie należy ujmować w rocznym zeznaniu CIT-8:

• koszty

• odliczenia i ulgi podatkowe(wraz z omówieniem)

Omówimy podstawowe obowiązki związane ze sporządzeniem dokumentacji dotyczącej cen transferowych, poprzez:

Temat 3 - Zamknięcie roku podatkowego – podatek od towarów i usług (VAT).

1. Zmiany przepisów dotyczące podatku VAT oraz przegląd orzecznictwa sądów administracyjnych oraz TSUE – podsumowanie roku 2020/2021

2. Zamknięcie roku w podatku VAT – ustalenie proporcji, korekta roczna podatku naliczonego oraz korekta wieloletnia, pozostałe zagadnienia związane z korektą

3. Podatek VAT jako koszt uzyskania przychodu

4. Działalność socjalna, promocyjna, reklamowa i reprezentacyjna związana z zakończeniem roku

5. Narzędzia służące wyjaśnianiu wątpliwości podatnika VAT

6. Zakwestionowanie prawa do odliczenia podatku naliczonego z otrzymanej przez podatnika faktury (ryzyko zakupu od „słupa” udającego uczciwego podatnika)

Szkolenie będzie prowadzone za pośrednictwem Platformy ClickMeeting. 

Szkolenia na ClickMeeting nie wymagają instalowania żadnego programu, są transmitowane przez przeglądarkę. W razie potrzeby istnieje też możliwość pobrania aplikacji mobilnej i uczestniczenia w szkoleniu poprzez smartfon lub tablet.

Lokalizacje i terminy

Rzeszów woj. podkarpackie
Platforma online
26.03.2021 - 26.05.2021
1 937,25 zł (1 575,00 netto)

Trenerzy biorący udział

Błąd serwera.

Polecane szkolenia

5% rabatu Podatek CIT od podstaw. 2-dniowe warsztaty praktyczne z możliwością indywidualnych konsultacji.
Centrum Organizacji Szkoleń i Konferencji SEMPER
Online, Online, dolnośląskie
18.04.2024 - 19.04.2024
1 463,70 zł (1 190,00 netto)
Podatki 2024 – rozwiązania dla praktyków
Instytut Studiów Podatkowych Modzelewski i Wspólnicy Sp. z o.o.
Hotel Villa Baltica, ul. Emilii Plater 1, Sopot, pomorskie
21.05.2024 - 24.05.2024
1 690,00 zł (1 690,00 netto)
10% rabatu Przeciwdziałanie nadmiernym opóźnieniom w transakcjach handlowych z uwzględnieniem zmian od 1 stycznia 2023 roku
Instytut Cen Transferowych Akademia Podatkowa Sp. z o.o.
online, Warszawa, mazowieckie
11.04.2024 - 11.04.2024
233,70 zł (190,00 netto)
10% rabatu Ceny Transferowe - kompleksowo (stacjonarnie)
Instytut Cen Transferowych Akademia Podatkowa Sp. z o.o.
Instytut Cen Transferowych Sp. z o.o. Adgar Park West, Aleje Jerozolimskie 181 B, 02-222 Warszawa, Warszawa, mazowieckie
23.04.2024 - 24.04.2024
1 709,70 zł (1 390,00 netto)
10% rabatu Ceny Transferowe - kompleksowo (online)
Instytut Cen Transferowych Akademia Podatkowa Sp. z o.o.
Online, Warszawa, mazowieckie
23.04.2024 - 24.04.2024
1 094,70 zł (890,00 netto)
10% rabatu Przegląd MDR - warsztaty praktyczne (stacjonarnie)
Instytut Cen Transferowych Akademia Podatkowa Sp. z o.o.
Instytut Cen Transferowych, Adgar Park West Aleje Jerozolimskie 181 B, 02-222 Warszawa, Warszawa, mazowieckie
26.04.2024 - 26.04.2024
971,70 zł (790,00 netto)
10% rabatu Podatek u źródła
Instytut Cen Transferowych Akademia Podatkowa Sp. z o.o.
Online, Warszawa, mazowieckie
17.04.2024 - 17.04.2024
479,70 zł (390,00 netto)
10% rabatu Kontrole podatkowe cen transferowych – jak się przygotować?
Instytut Cen Transferowych Akademia Podatkowa Sp. z o.o.
Online, Warszawa, mazowieckie
15.05.2024 - 15.05.2024
479,70 zł (390,00 netto)
10% rabatu Ceny transferowe – podstawy
Instytut Cen Transferowych Akademia Podatkowa Sp. z o.o.
Online, Warszawa, mazowieckie
21.05.2024 - 21.05.2024
553,50 zł (450,00 netto)
Pakiet 2024 – CENY TRANSFEROWE
Instytut Cen Transferowych Akademia Podatkowa Sp. z o.o.
online, Warszawa, mazowieckie
26.01.2024 - 06.12.2024
2 324,70 zł (1 890,00 netto)
5% rabatu Podatek od nieruchomości w praktyce -2-dniowe szkolenie specjalistyczne z uwzględnieniem aktualnego orzecznictwa sądów.
Centrum Organizacji Szkoleń i Konferencji SEMPER
Online, Online, dolnośląskie
22.04.2024 - 23.04.2024
1 463,70 zł (1 190,00 netto)
PODATKI 2024 - ZMIANY, ORZECZNICTWO, PRAKTYKA
Akademia Kształcenia Kadr
Hotel Mercure Skalny Karpacz, Karpacz, dolnośląskie
23.04.2024 - 26.04.2024
4 674,00 zł (3 800,00 netto)
Przegląd Rachunkowy - Bilans 2024 , Kontrakty długoterminowe.
Akademia Kształcenia Kadr
Hotel Stok SKI&SPA ****, Wisła, śląskie
26.11.2024 - 29.11.2024
4 674,00 zł (3 800,00 netto)
Krajowy System eFaktur – jak organizacyjnie przygotować się do zmian - nowelizacja zasad od 1 lipca 2024 r.
Akademia Kształcenia Kadr
Hotel Basztowy, Sandomierz, świętokrzyskie
06.05.2024 - 08.05.2024
3 115,59 zł (2 533,00 netto)
10% rabatu Przegląd MDR - warsztaty praktyczne
Instytut Cen Transferowych Akademia Podatkowa Sp. z o.o.
online, Warszawa, mazowieckie
26.04.2024 - 26.04.2024
725,70 zł (590,00 netto)
Intensywny Kurs Podatkowy – rewolucja 2024: wdrożenie KSeF
Instytut Studiów Podatkowych Modzelewski i Wspólnicy Sp. z o.o.
Pałac Konstancji – siedziba Instytutu Studiów Podatkowych, ul. Kaleńska 8, Warszawa, mazowieckie
04.04.2024 - 23.05.2024
4 890,00 zł (4 890,00 netto)
Kurs Przygotowawczy dla Ekspertów, Księgowych i Doradców Podatkowych
Instytut Studiów Podatkowych Modzelewski i Wspólnicy Sp. z o.o.
Siedziba Instytutu Studiów Podatkowych przy ul. Kaleńskiej 8, Warszawa, mazowieckie
06.04.2024 - 29.09.2024
5 276,70 zł (4 290,00 netto)
Dokumentowanie, ewidencjonowanie oraz rozliczanie podatku VAT w 2024 r. – prof. dr hab. Witold Modzelewski
Instytut Studiów Podatkowych Modzelewski i Wspólnicy Sp. z o.o.
hotel RAD, ul. Chełmińska 144., Grudziądz, kujawsko-pomorskie
04.04.2024 - 04.04.2024
399,00 zł (405,69 netto)
zobacz profil udostępnij zapytanie grupowe