Szukaj szkolenia

Szkolenie archiwalne
Szkolenie archiwalne

Odliczanie podatku VAT w transakcjach krajowych i międzynarodowych, sporne wydatki. Bieżąca praktyka i orzecznictwo.

Kategoria szkolenia: Podatki
Hotel Ibis Stare Miasto, ul. Muranowska 2, Warszawa, mazowieckie
19.06.2023 - 19.06.2023
1 426,80 zł (1 160,00 netto)
  • Opcje szkoleniamożliwość dofinansowania
  • Maksymalna liczba uczestników12

Zakres tematyczny szkolenia


Szczegółowe informacje uzyskacie Państwo pod nr telefonu:
22 853 35 23, tel. kom.: 607 573 053 

Celem szkolenia jest przekazanie oraz utrwalenie wiedzy na temat zasad odliczania podatku VAT w transakcjach krajowych  i zagranicznych przez polskich przedsiębiorców. Zasady są omawiane w oparciu o obowiązujące przepisy prawa unijnego i polskiego oraz zgodnie z interpretacją stosowaną przez TSUE, polskie sądy administracyjne i Dyrektora Krajowej Informacji Skarbowej.

Dzięki udziale w szkoleniu będą potrafili rozróżniać i stosować prawidłowe zasady odliczania podatku VAT w transakcjach krajowych i zagranicznych przez polskich przedsiębiorców; będą potrafili rozróżniać i definiować usługi oraz towary, które dają prawo do odliczenia podatku i które nie podlegają odliczeniu, zasady odliczania VAT związane z samochodami, zasady związane z odliczaniem VAT metodą proporcji i metodą prewskaźnika, moment odliczenia podatku, wysokość odliczenia podatku, dokumentację konieczną do odliczenia podatku, sposoby korygowania podatku naliczonego;  nabędą wiedzę, w jakich aktach prawnych poszukiwać zasad odliczania podatku; będą potrafili wyszukiwać i analizować stanowiska i interpretacje organów podatkowych oraz sądów administracyjnych w zakresie konkretnych problemów podatkowych. 

PROGRAM SZKOLENIA:

1. Ogólne zasady działania podatku VAT:

a. podatek należny,

b. podatek naliczony,

c. zasada neutralności,

d. zasada powszechności.

 

2. Przesłanki odliczenia VAT:

a. pojęcie podatnika,

b. wykonywanie czynności opodatkowanych,

c. co stanowi kwotę podatku naliczonego,

d. moment odliczenia podatku, 

e. przesunięcie w czasie momentu odliczenia podatku,

f. nieodliczenie podatku w czasie a korekta,

g. brak faktury zakupowej a odliczenie,

h. zwrot podatku naliczonego,

i. odliczenie VAT z wydatków poniesionych przed rejestracją do VAT.

 

3. Wyłączenia od odliczenia podatku naliczonego lub zwrotu podatku oraz wydatki sporne:

a. usługi noclegowe,

b. usługi gastronomiczne,

c. wydatki na reprezentację,

d. wydatki na edukację i dokształcanie,

e. imprezy firmowe, 

f. prezenty,

g. sponsoring i CSR,

h. usługi niematerialne (m.in. marketingowe, doradcze, badania rynku, HR),

i. odliczenie VAT z pustych faktur.

 

4. Podatek naliczony w transakcjach międzynarodowych:

a. mechanizm odwrotnego obciążenia,

b. import towarów,

c. import usług,

d. wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów,

e. dostawa z montażem.

 

5. Podatek naliczony w związku z samochodami:

a. wydatki związane z samochodami składające się na podatek naliczony,

b. samochody wykorzystywane wyłącznie do działalności gospodarczej,

c. ewidencja przebiegu pojazdu,

d. samochody wykorzystywane do działalności mieszanej,

e. zmiana przeznaczenia samochodu a korekta podatku naliczonego,

f. samochody udostępniane klientom lub pracownikom,

g. zgłoszenie samochodu dla odliczenia 100% VAT.

 

6. Odliczenie metodą proporcji w przypadku nabycia towarów i usług wykorzystywanych do celów działalności gospodarczej, jak i do celów innych niż działalność gospodarcza:

a. przesłanki stosowania,

b. sposób określania proporcji,

c. korekta podatku naliczonego metodą proporcji,

d. zmiana proporcji w ciągu roku podatkowego.

 

7. Odliczanie metodą prewskaźnika w przypadku nabycia towarów i usług wykorzystywanych do wykonywania czynności, w związku z którymi przysługuje prawo do odliczenia VAT, jak i czynności, w związku z którymi takie prawo nie przysługuje:

a. przesłanki stosowania prewskaźnika,

b. sposób określania prewskaźnika,

c. korekta podatku naliczonego metodą prewskaźnika.

 

8. Korekta podatku naliczonego:

a. korekta w przypadku zmiany wykorzystania nieruchomości i ruchomości,

b. korekta podatku w ciągu 5 i 10 lat oraz korekta jednorazowa.

 

9. Pytania i odpowiedzi.


DODATKOWO: 

  • Uczestnicy otrzymują komplet materiałów do wykorzystania w praktyce.
  • Zachęcamy uczestników do przesyłania pytań związanych z tematyką szkolenia na min. 10 dni przed jego terminem.

Grupa docelowa

Szkolenie kierowane jest do pracowników działów księgowych oraz samodzielnych księgowych zajmujących się obsługą księgową przedsiębiorstw. Szkolenie może być pomocne także dla właścicieli przedsiębiorstw i pracowników odpowiedzialnych za procesy sprzedażowe, logistyczne oraz transportowe, bowiem wyjaśnia dokumentację konieczną do odliczenia VAT przy nabywaniu usług i towarów.

Certyfikaty

Zaświadczenie ukończenia szkolenia wraz z programem i liczbą godzin.
 

Metodologia

Wykład. ćwiczenia, konsultacje
 

Informacje dodatkowe

 

Cena promocyjna szkolenia wynosi 1160 zł. netto + 23% VAT i obejmuje:  

  • wysoki poziom merytoryczny szkolenia,
  • uczestnictwo w szkoleniu w małych grupach,
  • obiad,
  • przerwy kawowe,
  • materiały szkoleniowe w segregatorze + długopis ,
  • zaświadczenie ukończenia szkolenia.

Cena po okresie promocji: 1260 + 23% VAT. 

Szkolenia zamknięte – jeżeli jesteście państwo zainteresowani realizacją tego szkolenia w swojej firmie prosimy o kontakt telefoniczny: 22 853 35 23, tel. kom.: 607 573 053.

Serdecznie zapraszamy do współpracy w zakresie szkoleń dofinansowanych z Krajowego Funduszu Szkoleniowego. 

Zapraszamy do udziału w szkoleniach dofinansowanych EFS - zamieszczonych w Bazie Usług Rozwojowych PARP .

Posiadamy certyfikat SUS 2.0 i wpis do RIS WUP.


W przypadku jakichkolwiek pytań, bardzo prosimy o kontakt pod nr telefonu:
(22) 853 35 23,tel. kom.: 607 573 053.

Lokalizacje i terminy

Warszawa woj. mazowieckie
Hotel Ibis Stare Miasto, ul. Muranowska 2
18.04.2023 - 18.04.2023
1 426,80 zł (1 160,00 netto)
Warszawa woj. mazowieckie
Hotel Ibis Stare Miasto, ul. Muranowska 2
19.06.2023 - 19.06.2023
1 426,80 zł (1 160,00 netto)

Trenerzy biorący udział

Zapisz się na szkolenie
Błąd serwera.

Polecane szkolenia

5% rabatu Podatek CIT od podstaw. 2-dniowe warsztaty praktyczne z możliwością indywidualnych konsultacji.
Centrum Organizacji Szkoleń i Konferencji SEMPER
Online, Online, dolnośląskie
18.04.2024 - 19.04.2024
1 463,70 zł (1 190,00 netto)
Podatki 2024 – rozwiązania dla praktyków
Instytut Studiów Podatkowych Modzelewski i Wspólnicy Sp. z o.o.
Hotel Villa Baltica, ul. Emilii Plater 1, Sopot, pomorskie
21.05.2024 - 24.05.2024
1 690,00 zł (1 690,00 netto)
10% rabatu Przeciwdziałanie nadmiernym opóźnieniom w transakcjach handlowych z uwzględnieniem zmian od 1 stycznia 2023 roku
Instytut Cen Transferowych Akademia Podatkowa Sp. z o.o.
online, Warszawa, mazowieckie
11.04.2024 - 11.04.2024
233,70 zł (190,00 netto)
10% rabatu Ceny Transferowe - kompleksowo (stacjonarnie)
Instytut Cen Transferowych Akademia Podatkowa Sp. z o.o.
Instytut Cen Transferowych Sp. z o.o. Adgar Park West, Aleje Jerozolimskie 181 B, 02-222 Warszawa, Warszawa, mazowieckie
23.04.2024 - 24.04.2024
1 709,70 zł (1 390,00 netto)
10% rabatu Ceny Transferowe - kompleksowo (online)
Instytut Cen Transferowych Akademia Podatkowa Sp. z o.o.
Online, Warszawa, mazowieckie
23.04.2024 - 24.04.2024
1 094,70 zł (890,00 netto)
10% rabatu Przegląd MDR - warsztaty praktyczne (stacjonarnie)
Instytut Cen Transferowych Akademia Podatkowa Sp. z o.o.
Instytut Cen Transferowych, Adgar Park West Aleje Jerozolimskie 181 B, 02-222 Warszawa, Warszawa, mazowieckie
26.04.2024 - 26.04.2024
971,70 zł (790,00 netto)
10% rabatu Podatek u źródła
Instytut Cen Transferowych Akademia Podatkowa Sp. z o.o.
Online, Warszawa, mazowieckie
17.04.2024 - 17.04.2024
479,70 zł (390,00 netto)
10% rabatu Kontrole podatkowe cen transferowych – jak się przygotować?
Instytut Cen Transferowych Akademia Podatkowa Sp. z o.o.
Online, Warszawa, mazowieckie
15.05.2024 - 15.05.2024
479,70 zł (390,00 netto)
10% rabatu Ceny transferowe – podstawy
Instytut Cen Transferowych Akademia Podatkowa Sp. z o.o.
Online, Warszawa, mazowieckie
21.05.2024 - 21.05.2024
553,50 zł (450,00 netto)
Pakiet 2024 – CENY TRANSFEROWE
Instytut Cen Transferowych Akademia Podatkowa Sp. z o.o.
online, Warszawa, mazowieckie
26.01.2024 - 06.12.2024
2 324,70 zł (1 890,00 netto)
5% rabatu Podatek od nieruchomości w praktyce -2-dniowe szkolenie specjalistyczne z uwzględnieniem aktualnego orzecznictwa sądów.
Centrum Organizacji Szkoleń i Konferencji SEMPER
Online, Online, dolnośląskie
22.04.2024 - 23.04.2024
1 463,70 zł (1 190,00 netto)
PODATKI 2024 - ZMIANY, ORZECZNICTWO, PRAKTYKA
Akademia Kształcenia Kadr
Hotel Mercure Skalny Karpacz, Karpacz, dolnośląskie
23.04.2024 - 26.04.2024
4 674,00 zł (3 800,00 netto)
Przegląd Rachunkowy - Bilans 2024 , Kontrakty długoterminowe.
Akademia Kształcenia Kadr
Hotel Stok SKI&SPA ****, Wisła, śląskie
26.11.2024 - 29.11.2024
4 674,00 zł (3 800,00 netto)
Krajowy System eFaktur – jak organizacyjnie przygotować się do zmian - nowelizacja zasad od 1 lipca 2024 r.
Akademia Kształcenia Kadr
Hotel Basztowy, Sandomierz, świętokrzyskie
06.05.2024 - 08.05.2024
3 115,59 zł (2 533,00 netto)
10% rabatu Przegląd MDR - warsztaty praktyczne
Instytut Cen Transferowych Akademia Podatkowa Sp. z o.o.
online, Warszawa, mazowieckie
26.04.2024 - 26.04.2024
725,70 zł (590,00 netto)
Intensywny Kurs Podatkowy – rewolucja 2024: wdrożenie KSeF
Instytut Studiów Podatkowych Modzelewski i Wspólnicy Sp. z o.o.
Pałac Konstancji – siedziba Instytutu Studiów Podatkowych, ul. Kaleńska 8, Warszawa, mazowieckie
04.04.2024 - 23.05.2024
4 890,00 zł (4 890,00 netto)
Kurs Przygotowawczy dla Ekspertów, Księgowych i Doradców Podatkowych
Instytut Studiów Podatkowych Modzelewski i Wspólnicy Sp. z o.o.
Siedziba Instytutu Studiów Podatkowych przy ul. Kaleńskiej 8, Warszawa, mazowieckie
06.04.2024 - 29.09.2024
5 276,70 zł (4 290,00 netto)
Podatek dochodowy od osób prawnych na 2024 r. dla praktyków – prowadzący: Jacek Pyssa
Instytut Studiów Podatkowych Modzelewski i Wspólnicy Sp. z o.o.
Hotel Holiday Inn, ul. Wielopole 4, Kraków, małopolskie
28.03.2024 - 28.03.2024
399,00 zł (379,00 netto)
Dokumentowanie, ewidencjonowanie oraz rozliczanie podatku VAT w 2024 r. – prof. dr hab. Witold Modzelewski
Instytut Studiów Podatkowych Modzelewski i Wspólnicy Sp. z o.o.
hotel RAD, ul. Chełmińska 144., Grudziądz, kujawsko-pomorskie
04.04.2024 - 04.04.2024
399,00 zł (405,69 netto)
zobacz profil udostępnij zapytanie grupowe