PROGRAM
Polski Ład 2022, ceny transferowe – zmiany w praktyce.
Dzień 1
CENY TRANSFEROWE 2022
PROGRAM
Zagadnienia ogólne
- Podmioty zobowiązane do sporządzenia dokumentacji cen transferowych
- Limity transakcji
- Obowiązki sprawozdawcze
- Termin sporządzenia dokumentacji
- Sankcje
Zmiany w 2022 r.
1. Likwidacja oświadczenia o sporządzeniu dokumentacji cen transferowych
2. Wprowadzenie możliwości odstąpienia od sporządzania analizy porównawczej dla określonej grupy podmiotów.
3. Wydłużenie terminu na sporządzenie lokalnej dokumentacji cen transferowych oraz informacji o cenach transferowych.
4. Nowe zwolnienie z obowiązku sporządzenia lokalnej dokumentacji.
5. Pozostałe zmiany.
E-FAKTURY 2022-2023
PROGRAM
1. Omówienie stanu prawnego oraz głównych kwestii dotyczących generowania i raportowania faktur ustrukturyzowanych (faktury, faktury korygujące, duplikaty, proces anulowania faktur, przechowywanie faktur).
2. Kwestie związane ze specyfiką fakturowania sprzedaży krajowej oraz sprzedaży zagranicznej, w tym uzgodnienia sposobu wysyłki faktur pomiędzy kontrahentami.
3. Specyfika fakturowania strukturyzowanego w obrocie B2B oraz B2C, w tym zagadnienia związane z dostępem do faktur przez kontrahentów.
4. Szczegółowe przedstawienie struktury logiczną u-faktur (schemat FA_VAT), ze wskazaniem pól obligatoryjnych oraz fakultatywnych – omówimy najistotniejsze „nowe” dane, które będzie trzeba ujmować na fakturach strukturyzowanych w stosunku do faktur tradycyjnych czy e-faktur.
5. Omówienie procesu wysyłki / odbioru faktury ustrukturyzowanej (autoryzacja, komunikacja, kluczowe aspekty techniczne wysyłki i odbioru faktur strukturyzowanych).
6. Dyskusja dotycząca potencjalnych problemów i wątpliwości zidentyfikowanych na bazie naszych doświadczeń.
Dzień 2
POLSKI ŁAD – podsumowanie zmian praktycznych
1. Kwota wolna od podatku.
2. Drugi próg podatkowy.
3. Ulga dla klasy średniej.
4. Analiza rozporządzenia ministra finansów z dnia 7 stycznia 2022 r.
5. Ulgi dla rodzin.
6. Składka zdrowotna: umowa o pracę, zlecenie, powołanie, prokura, działalność gospodarcza.
7. Obowiązki pracodawcy.
8. Ulgi w PIT.
9. Strategia podatkowa oraz sprawozdanie z realizacji strategii.
10. Ulga na złe długi w CIT i PIT.
11. Wybór orzecznictwa i interpretacji z zakresu CIT.
12. Nowe ulgi podatkowe od 2022 r. w CIT i PIT
• Ulga B+R i IP BOX – korzystne zmiany i możliwość łączenia ulg.
• Ulga dla innowacyjnych pracowników
• Ulga na prototypy
• Ulga na ekspansję produktową
• Ulga na robotyzację
• Ulga na powrót
13. Ryczałt dla osób powracających do Polski.
14. Legalizacja” nieujawnionych źródeł dochodu.
15. Pozostałe zmiany istotne dla funkcjonowania przedsiębiorstw.
- Nowe limity płatności gotówkowych dla konsumentów i firm
- Przesyłanie ksiąg w formie elektronicznej od 2023 r.
- Nowe uprawnienia KAS i „nabycie sprawdzające”.
- Podatek „minimalny” CIT
- Ukryte dywidendy
- Rewolucyjne zmiany w podatku u źródła
- Zasady ustalania rezydencji podatkowej
- Nowy CIT „estoński”
- Spółki holdingowe
- Usunięcie art. 15e
- Cienka kapitalizacja (art. 15c)
- Odsetki od pożyczki na nabycie udziałów
- Zmiana przepisów zakresie ubezpieczenia zdrowotnego przedsiębiorców rozliczenie remanentów w podstawie składki zdrowotnej szczególne rozliczenie różnic remanentów w 2022 r. jak ująć w podstawie składki przychody wolne od podatku oraz umorzoną subwencję PFR sprzedaż środków trwałych, a ustalenie podstawy składki zdrowotnej – szczególne zasady dla środków trwałych zamortyzowanych przed 2022 r.,
- Kilka rodzajów działalności a ustalanie składki zdrowotnej – przegląd stanowiska ZUS i MZ czy można skompensować dochody i straty ustalając podstawę naliczenia składkijak rozliczyć składki wspólników kilku spółek, w tym przy różnych formach opodatkowania wątpliwości dotyczące składki zdrowotnej za styczeń 2022 r.
- Zawieszenie działalności gospodarczej a ustalenie składki zdrowotnej
- Zmiana formy opodatkowania w trakcie roku – jak rozliczyć składki zdrowotne
- Nowe zwolnienia podatkowe w rozliczeniu działalności gospodarczej na etapie zaliczek i w zeznaniu rocznym, w tym w zeznaniu wspólnym małżonków w połączeniu z ulgą dla klasy średniej – pracujący emeryt i rodzina 4+
16. Kierunek zmian w Polskim Ładzie od 01.07.2022r.
Program może ulec zmianie wraz z postępem procesu legislacyjnego.
INFORMACJE DODATKOWE
Szkolenie odbywa się w godzinach:
Dzień 1: 10.00 - 16.00
Dzień 2: 09.00 - 14.30
Szkolenia stacjonarne w Warszawie odbywają się w różnych centrach szkoleniowych m. innymi: siedziba ETC&C, Centrum szkoleniowe: Żoliborz, Ogrodowa, Żurawia, Sienna lub Zielna. Usługa oferowana bez zakwaterowania. O miejscu szkolenia informujemy po otrzymaniu od Państwa deklaracji.
Po więcej informacji zapraszamy na naszą stronę internetową: https://eszkolenia.pl/
