Moduł 1: Ceny transferowe od podstaw
- Ceny transferowe wstęp do problematyki
- Co to są powiązania i jak je identyfikować
- Zasada ceny rynkowej i jej praktyczne zastosowanie
- Metody weryfikacji cen transferowych
- Uproszczenia typu bezpiecznej przystani
- Raje podatkowe a ceny transferowe
- Obowiązki dokumentacyjno-raportowe w cenach transferowych
- Progi dokumentacyjno-raportowe w cenach transferowych
- Grupowanie transakcji
- Zwolnienia z obowiązku dokumentacji
- Elementy dokumentacji cen transferowych
- Formularz TPR i jak go wypełnić
- Odpowiedzialność osobista za ceny transferowe
Moduł 2: Ustalanie ratingu kredytowego do celów wyceny oprocentowania pożyczki lub prowizji za poręczenie
- Wprowadzenie do ratingu kredytowego i modeli predykcji niewypłacalności
- Definicja i znaczenie ratingu kredytowego
- Rola ratingu kredytowego w wycenie oprocentowania pożyczki i prowizji za poręczenie
- Teoria, założenia i praktyczne zastosowanie najpopularniejszych modeli predykcji niewypłacalności
- Korekta wyników modeli predykcji niewypłacalności
- Identyfikacja dodatkowych danych finansowych i ekonomicznych
- Metody korekty wyników modeli predykcji niewypłacalności
- Wpływ implicit support na rating kredytowy
- Definicja i znaczenie implicit support
- Metody uwzględniania wsparcia dorozumianego na rating kredytowy
- Praktyczne ćwiczenia:
- Analiza przypadków z korektą wyników modeli
- Uwzględnianie wsparcia implicytnego w analizie ratingu kredytowego
- Zastosowanie ratingu kredytowego w wycenie oprocentowania pożyczki
- Metody wyceny oprocentowania na podstawie ratingu kredytowego
- Przykłady praktyczne
- Zastosowanie ratingu kredytowego w wycenie prowizji za poręczenie
- Metody wyceny prowizji na podstawie ratingu kredytowego
- Przykłady praktyczne
Moduł 3: Ocena zdolności kredytowej do celów weryfikacji rynkowości pożyczki
- Znaczenie i cele analizy finansowej
- Główne wskaźniki finansowe (płynności, rentowności, zadłużenia)
- Analiza bilansu
- Struktura bilansu
- Analiza aktywów i pasywów
- Wskaźniki płynności i zadłużenia
- Analiza rachunku zysków i strat
- Struktura rachunku zysków i strat
- Wskaźniki rentowności
- Analiza marż
- Praktyczne ćwiczenia w Excelu
- Analiza wskaźnikowa i benchmarking
- Prognozowanie finansowe i ocena zdolności kredytowej
- Wprowadzenie do prognozowania finansowego
- Metody prognozowania
- Znaczenie prognoz finansowych w ocenie zdolności kredytowej
- Tworzenie prognoz finansowych w Excelu
- Budowanie prognoz bilansu, rachunku zysków i strat oraz przepływów pieniężnych
- Ustalanie założeń prognoz
- Analiza zdolności kredytowej
- Definicja i znaczenie zdolności kredytowej
- Metody oceny zdolności kredytowej
- Obliczanie zdolności kredytowej
- Praktyczne ćwiczenia w Excelu
