Ramowy program
Moduł I: Program Płatnik – dwustronna wymiana z ZUS w teorii i praktyce.
Temat 1 – Składki wykazywane w dokumentach przesyłanych do ZUS
1. Dane osobowe, których może żądać płatnik składek do celów ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych
• W świetle ustawy o systemie ubezpieczeń społecznych niezbędnych do zgłoszenia do ubezpieczeń społecznych i / lub zdrowotnych
• Dane w kartotece ubezpieczonego uzupełniane przez ZUS
• Okres przechowywania dokumentacji w sprawach ubezpieczeń społecznych
• Nowość – wykazywanie w dokumentach zgłoszeniowych kodów zawodów - od 16.05.2021 r.
2. Zasady podlegania ubezpieczeniom społecznym i / lub zdrowotnym uwzględniane w zgłoszeniach do ubezpieczeń
• Okresy podlegania ubezpieczeniom społecznym a zgłaszanie do ubezpieczeń:
o Obowiązkowego
o Dobrowolnego
• Wysokość i zasady finansowania składek na ubezpieczenie społeczne i zdrowotne
• Zasady podlegania obowiązkowemu ubezpieczeniu zdrowotnemu
• Ustalanie i wykazywanie w dokumentach rozliczeniowych podstawy wymiaru składek osób,
które zawarły umowę zlecenia z własnym pracodawcą lub świadczą w ramach takiej umowy usługi
na rzecz własnego pracodawcy
• Ubezpieczenie zdrowotne członków rodziny i zasady zgłaszania do ubezpieczeń
3. Zasady ustalania i wykazywania w dokumentach rozliczeniowych podstawy wymiaru składek na ubezpieczenie społeczne i zdrowotne
• Wysokość wynagrodzenia i składek na ubezpieczenie społeczne i zdrowotne ze stosunku pracy i umów cywilnoprawnych
• Wyłączenia z podstawy wymiaru składek na ubezpieczenie społeczne
• Wykazywanie w dokumentach rozliczeniowych ograniczenia składki zdrowotnej do wysokości zaliczki na podatek dochodowy
• Zasady wykazywania podstawy wymiaru składek i składek – przypadki szczególne
o Zasady ustalania i wykazywania w dokumentach rozliczeniowych rocznego ograniczenia
podstawy wymiaru składki na ubezpieczenie emerytalne i rentowe
o Zasady ustalania i wykazywania w dokumentach rozliczeniowych ograniczenie podstawy
wymiaru składki na ubezpieczenie chorobowe
o Ustalanie i wykazywanie w dokumentach rozliczeniowych wysokości podstawy wymiaru
i składek na ubezpieczenie społeczne i zdrowotne pracowników młodocianych
o Ustalanie i wykazywanie w dokumentach rozliczeniowych podstawy wymiaru składek dla
osób przebywających na urlopach wychowawczych
o Kwoty przychodu wypłaconego w danym miesiącu ale należnego za inny rok
kalendarzowy
o Kwoty przychodu wypłaconego w danym miesiącu obok wynagrodzenia chorobowego
oraz świadczeń z ubezpieczenia społecznego w razie choroby i macierzyństwa, które
w okresie pobierania świadczenia nie stanowią podstawy wymiaru składek
na ubezpieczenie emerytalne i rentowe za dany i inny rok kalendarzowy
• Konsekwencje błędów popełnionych w dokumentach rozliczeniowych
4. Zasady ustalania i wykazywania w dokumentach rozliczeniowych stopy procentowej składki na ubezpieczenie wypadkowe oraz jej wysokości
• Czynniki mające wpływ na wysokość składki na ubezpieczenie wypadkowe
• Płatnicy podlegający wpisowi do rejestru regon
o Zgłaszający do ubezpieczenia wypadkowego nie więcej niż 10 ubezpieczonych
o Zgłaszający do ubezpieczenia wypadkowego więcej niż 10 ubezpieczonych
• Płatnicy nie podlegający wpisowi do rejestru regon
• Ustalanie liczby osób ubezpieczonych
• Zasady wykazywanie w dokumentach rozliczeniowych wysokości procentowej składki
oraz wartości składki na ubezpieczenie wypadkowe
5. Zasady ustalania składek na Fundusz Pracy, Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych i Fundusz Emerytur Pomostowych
• Podmioty zwolnione z opłacania składki na FP
• Podstawa wymiaru składek na FP, FGŚP i FEP
• Ograniczenia rocznej podstawy wymiaru składki na FEP
• Zwolnienia z opłacania składki na FP i FGŚP
• Zasady ustalania i wykazywania w dokumentach rozliczeniowych składek na FP, FGŚP i FEP
6. Terminy przekazywania dokumentów zgłoszeniowych i rozliczeniowych do ZUS
• Terminy przekazywania dokumentów zgłoszeniowych imiennych oraz rocznych
• Terminy przesyłania dokumentów rozliczeniowych zależne od rodzaju płatnika składek
• Terminy dokonywania korekt dokumentów rozliczeniowych
Temat 2 – Rodzaje świadczeń, przerw w podleganiu ubezpieczeniom oraz sposoby ustania stosunku pracy wykazywane w dokumentach przesyłanych do ZUS
1. Przerwy w opłacaniu składek wykazywane w dokumentach rozliczeniowych
• Urlopy pracownicze (bezpłatny, związane z rodzicielstwem – za które jest pobierany zasiłek macierzyński i nie jest pobierany zasiłek macierzyński) – zasady ich udzielania i rozliczania
• Okresy usprawiedliwionej nieobecności w pracy bez prawa do wynagrodzenia lub zasiłku
• Okresy nieusprawiedliwionej nieobecności w pracy
• Okres, za który pobierane są świadczenia z ubezpieczenia społecznego i wypadkowego
• Inne świadczenia i przerwy
• Zasady wykazywania przerw w opłacaniu składek w dokumentach rozliczeniowych
2. Świadczenie z ubezpieczenia społecznego w razie choroby i macierzyństwa i zasady ich wykazywania w dokumentacji rozliczeniowej
• Zasady wykazywania w dokumentach rozliczeniowych wynagrodzenia chorobowego oraz
podstawy składki zdrowotnej oraz jej wysokości
• Zasady wypełniania dokumentów rozliczeniowych osób pobierających zasiłek macierzyński
• Ustalanie i wykazywanie w dokumentach rozliczeniowych wyrównania zasiłku macierzyńskiego
do kwoty świadczenia rodzicielskiego
• Przekwalifikowanie świadczenia i zasady wykazywania przekwalifikowania w dokumentach
rozliczeniowych:
o Wynagrodzenia chorobowego w zasiłek chorobowy i odwrotnie
o Zasiłku chorobowego z ubezpieczenia społecznego w zasiłek chorobowy z ubezpieczenia
wypadkowego i odwrotnie
o Zasiłku chorobowego w świadczenie rehabilitacyjne i odwrotnie
o Innych świadczeń
3. Ustanie stosunku pracy a wyrejestrowanie z ubezpieczeń
• Na mocy porozumienia ze stron
o Tryb zwyczajny
o Z przyczyn niedotyczących pracownika – indywidualne i grupowe zwolnienie
• Rozwiązanie umowy o pracę z upływem czasu na jaki została zawarta
• Z ukończeniem pracy dla której umowa została zawarta – umowy, które zostały zawarte przed 22.02.2016 r
• Rozwiązanie umowy o pracę za wypowiedzeniem przez jedną ze stron
o W zwykłym trybie
o Z przyczyn niedotyczących pracownika – indywidualne i grupowe zwolnienie
o Ze skróconym okresem wypowiedzenia
o W wyniku odmowy przyjęcia zaproponowanych warunków pracy i płacy przez
pracownika
• Rozwiązanie umowy bez wypowiedzenia przez jedną ze stron:
o Przez pracodawcę z winy pracownika
o Przez pracodawcę bez winy pracownika
o Przez pracownika ze względu orzeczenie o szkodliwym wpływie wykonywanej pracy na
zdrowie
o Przez pracownika w związku z naruszeniem obowiązków przez pracodawcę
o Z pracownikiem młodocianym w związku z orzeczeniem lekarskim o pracy zagrażającej
zdrowiu
• Wygaśnięcie umowy o pracę
o Śmierć pracownika
o Śmierć pracodawcy
o Tymczasowe aresztowanie
• Przejście zakładu pracy lub jego części na innego pracodawcę w trybie art. 23' Kodeksu pracy
o Rozwiązanie umowy bez wypowiedzenia, przez pracownika w związku z przejściem
zakładu pracy lub jego części na innego pracodawcę
o W wyniku nieuzgodnienia nowych warunków pracy i płacy, zaproponowanych przez
pracodawcę z dniem przejęcia zakładu pracy lub jego części
• Przywrócenie do pracy
o Zatrudnienie u tego samego pracodawcy
o Zatrudnienie u innego pracodawcy
• Służbowa wojskowa
o Powołanie do zawodowej służby wojskowej
o Brak powrotu do pracy po zwolnieniu z czynnej służby wojskowej
4. Pracownicze plany kapitałowe i wykazywanie wpłaty do PPK w dokumentach rozliczeniowych
• Wysokość i źródła dokonywania wpłat podstawowych i dodatkowych
• Podstawa naliczania wpłat do ppk – definicja wynagrodzenia stanowiącego podstawę naliczania wpłat
• Wykazywanie wpłaty w dokumentach rozliczeniowych
Temat 3 - Płatnik 10.02.002 – interaktywny płatnik plus - szkolenie doskonalące układające wiedzę teoretyczną w praktyce (warsztat) (2 dni)
1. Płatnik 10.02.002 – instalacja i konfiguracja, podstawowe informacje, interakcje, słowniki, podpowiedzi.
2. Dokumenty zgłoszeniowe i rozliczeniowe w programie płatnika, kod tytułu ubezpieczenia i jego znaczenie, identyfikator deklaracji, kody absencji ubezpieczonego, inne kody używane w płatniku.
3. Kartoteka płatnika i kartoteki ubezpieczonych – zakres danych:
• Kreator łączenia kartotek,
• Status: zgłoszony, wyrejestrowany.
• Dane w kartotece ubezpieczonych
• Operacje na danych z kartoteki ubezpieczonych
4. Kody tytułu ubezpieczenia a podleganie poszczególnym składkom – zasady, wyjątki, usystematyzowanie wiadomości.
5. Zasady zmiany i korygowania dokumentów zgłoszeniowych
• Pierwsze zgłoszenie, korekta, zmiana danych
• Zmiana kodu tytułu ubezpieczeń, zmiana w podleganiu ubezpieczeniom,
• Zmiana danych identyfikacyjnych
6. Zasady zmiany i korygowania dokumentów rozliczeniowych.
• Zestawy rozliczeniowe
• Zestawy korygujące
• Sposoby tworzenia zestawów
• Dokumentowanie i raportowanie absencji
7. Pobieranie danych płatnika i ubezpieczonych z ZUS:
• Pobieranie danych z ZUS,
• Szczegółowy raport z pobrania danych płatnika i ubezpieczonych z ZUS,
• Dane pobrane z ZUS a kartoteki ubezpieczonych:
8. Dodatkowe informacje w kartotekach ubezpieczonych.
9. Inne dokumenty generowane z programu płatnika
• Informacja miesięczna i roczna dla ubezpieczonego.
• Zmiany w mechanizmach wysyłki dokumentów ubezpieczeniowych.
• Statusy przetwarzania dokumentów.
• Przetwarzanie dokumentów przekazanych przez płatnika.
10. Dokumenty rozliczeniowe – przypadki szczególne – urlopy, urlopy bezpłatne, urlopy macierzyńskie, rodzicielskie, ojcowskie, wychowawcze, zasiłki, zmiany kodu tytułu ubezpieczenia, wyrejestrowania, inne ciekawe przypadki.
11. Korekty dokumentów ZUS.
• Zasady wypełniania dokumentów informacyjnych:
o Informacji do celów ustalenia składki na ubezpieczenie wypadkowe - ZUS IWA
o Zgłoszenia danych o pracy w szczególnych warunkach lub o szczególnych charakterze -
ZUS ZSWA
o Formularzy do skrócenia okresu przechowywania dokumentów pracowniczych i umów
zlecenia - ZUS OSW i RIA
o Formularz zgłoszenia zawarcia umów o dzieło - ZUS RUD
• Zasady korygowania dokumentów zgłoszeniowych i rozliczeniowych
o Terminy dokonania korekty
o Korekta dokumentów zgłoszeniowych płatnika składek i ubezpieczonych, m.in.:
▪ Korekta błędnych danych identyfikacyjnych ubezpieczonego
▪ Korekta daty zgłoszenia / wyrejestrowania z ubezpieczeń
▪ Korekta kodu tytułu do ubezpieczeń
▪ Korekta kodu wykonywanego zawodu
▪ Korekta adresów ubezpieczonego
▪ Korekta kodu przyczyny wyrejestrowania z ubezpieczeń
o Korekta zgłoszenia danych o pracy w szczególnych warunkach lub o szczególnym
charakterze - ZUS ZSWA
o Korekta dokumentów rozliczeniowych
▪ Zasady korygowania deklaracji rozliczeniowej ZUS DRA
▪ Korygowanie wybranych raportów rozliczeniowych
▪ Przekwalifikowanie wynagrodzenia chorobowego w zasiłek chorobowy i odwrotnie
▪ Przekwalifikowanie zasiłku chorobowego z ubezpieczenia społecznego w zasiłek
chorobowy z ubezpieczenia wypadkowego i odwrotnie
▪ Wyrównanie wysokości świadczeń chorobowych
o Korekta informacji ZUS IWA – a jej wpływ na składkę na ubezpieczenie wypadkowe
o Korekta dokumentów ZUS w związku z reklamacjami ubezpieczonych dotyczących
informacji o stanie konta w ZUS
12. Podsumowanie – pytania i odpowiedzi.
Moduł II: Komunikacja elektroniczna z instytucjami za pomocą ePUAP i PUE
Temat 1 - ePUAP i PUE – nowoczesna komunikacja elektroniczna z Urzędem w teorii i praktyce
1. Ogólne wnioski, uprawnienia i zgłoszenia przekazywane przez płatnika składek
za pośrednictwem ZUS PUE
• Nadawanie i odbierania uprawnień oraz pełnomocnictw przez płatnika poprzez ZUS PUE
o Możliwość nadania i cofnięcia uprawnienia do odbierania informacji o zaświadczeniach
o niezdolności do pracy przez ubezpieczonego upoważnionego przez płatnika
o Pełnomocnictwo do wykonywania czynności prawnych w relacjach z ZUS – PEL
o Odwołanie pełnomocnictwa – PEL-O
• Pismo ogólne do ZUS - OG
o Tylko wtedy, gdy nie ma dedykowanego formularza do załatwienia Twojej konkretnej
sprawy,
o Jeśli chcesz załatwić nietypową sprawę np. Napisać wyjaśnienia, złożyć zażalenie, skargę,
podanie lub odwołanie
• Dokonywanie zgłoszeń zawartych umów o dzieło – ZUS RUD - obowiązuje od 01.01.2020 r.
2. Obowiązki płatnika składek i wnioski składane przez niego za pośrednictwem ZUS PUE
• Wysokość i zasady finansowania składek na ubezpieczenie społeczne i zdrowotne
• Obowiązkowe i dobrowolne podleganie ubezpieczeniom społecznym
• Obowiązkowe podleganie ubezpieczeniu zdrowotnemu
• Zasady i terminy rozliczania składek
• Dokumenty zgłoszeniowe i rozliczeniowe przekazywane do ZUS
• Wysokość i zasady finansowania składek na Fundusz Pracy, Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych i Fundusz Emerytur Pomostowych
• Wnioski składane przez płatnika za pośrednictwem Z
o Wniosek o ustalenie przekroczenia rocznej podstawy wymiaru składek emerytalnej
i rentowej – RRP
o Wniosek płatnika składek o zwrot nienależnie opłaconych składek - RZS-P
o Wniosek płatnika składek o zaświadczenie o niezaleganiu w opłacaniu składek - RWN
o Wniosek o rozliczenie konta płatnika składek - RD-3
3. Świadczenie z ubezpieczenia społecznego i wypadkowego w świetle dokumentów przekazywanych przez ZUS PUE
• Nabywanie prawa do świadczeń
• Rodzaje świadczeń i ich wysokość
• Ustalanie okresu zasiłkowego oraz wniosek płatnika składek o jego ustalenie - ZAS-64
• Składniki wychodzące do podstawy zasiłkowej wykazywane w zaświadczeniu płatnika składek Z-3 i Z-3a
• Ustalanie prawa do zasiłku opiekuńczego oraz wypełniania formularzy Z-15A i Z-15B
• Ustalenie prawa do zasiłku chorobowego lub opiekuńczego za dalszy okres - zaświadczenie
płatnika składek ZAS-12
• Ustalanie prawa do zasiłku macierzyńskiego oraz okresy jego pobierania - wypełniania formularzy
związane z pobieraniem zasiłku macierzyńskiego:
o Za okres macierzyńskiego, na warunkach urlopu macierzyńskiego oraz łącznego
wnioskowania o zasiłek macierzyński za okres urlopu macierzyńskiego
i rodzicielskiego – ZAM
o Za okres urlopu rodzicielskiego – wnioskowanie osobne - ZUR
o Za okres urlopu ojcowskiego - ZAO
o Oświadczenie o przyjęciu na wychowanie dziecka do ustalenia prawa do zasiłku
macierzyńskiego – ZAS-26
o Zaświadczenie płatnika składek o urlopie macierzyńskim, urlopie na warunkach urlopu
macierzyńskiego, urlopie rodzicielskim, urlopie ojcowskim dla celów ustalenia prawa do
zasiłku macierzyńskiego - ZAS-15
o Wniosek o skrócenie lub wstrzymanie okresu wypłaty zasiłku macierzyńskiego – ZAS-23
o Zaświadczenie o okresach wypłaconego/przysługującego zasiłku macierzyńskiego
ZAS-24
o Oświadczenie o porzuceniu dziecka przez matkę lub śmierci matki dziecka – ZAS-33
o Oświadczenie, że matka dziecka pobiera zasiłek macierzyński w okresie 8 tygodni po
porodzie – ZAS-39
o Wniosek o zasiłek w wysokości zasiłku macierzyńskiego i zasiłek wyrównawczy – ZAS-55
• Ustalanie wysokości i waloryzacja świadczenia rehabilitacyjnego oraz wypełniania wniosku
o świadczenie rehabilitacyjne - znp-7
• Możliwości kontrolne płatników związane z niezdolnością do pracy ubezpieczonych:
o Wniosek pracodawcy o kontrolę prawidłowości wystawienia zaświadczenia lekarskiego -
OL-2
o Wniosek płatnika składek niezobowiązanego do wypłaty zasiłków o przeprowadzenie
kontroli wykorzystania zwolnienia lekarskiego od pracy - ZAS-62
4. ePUAP- elektroniczna platforma usług administracji publicznej,
• Rejestracja i potwierdzenie tożsamości,
o Sposoby potwierdzania tożsamości,
o Znajdź swój punkt potwierdzający tożsamość,
• Strefa prywatna,
o Katalog usług dla osoby prywatnej,
o Podział katalogów,
o Wyszukiwanie dostępnych urzędów i oferowanych przez nie spraw,
• Strefa urzędnika,
o Katalog usług dla urzędu,
o Podział katalogów,
o Wyszukiwanie i filtrowanie,
• Kontakt /zadaj pytanie,
• Usługa tzw. Pisma ogólnego,
5. PUE ZUS- platforma usług elektronicznych Zakładu Ubezpieczeń Społecznych,
• Rejestracja i potwierdzenie tożsamości,
o Sposób rejestracji,
o Jak potwierdzić profil,
o Kto może posiadać profil PUE ZUS,
o Pełnomocnictwo ZUS PEL, umożliwiający dostęp do profilu firmy,
o Pełnomocnictwo ZUS PEL, umożliwiający dostęp do profilu osoby fizycznej,
• Zakładki (profile tematyczne) dostępne na PUE,
o Zakładka ubezpieczony
o Zakładka płatnik,
o Zakładka świadczeniobiorca,
• Konfiguracja i ustawienie powiadomień,
o Komunikacja z ZUS
o Subskrybowanie powiadomień (informacje z ZUS na PUE),
o Raporty pojedyncze,
o Raporty cykliczne,
• Tworzenie dokumentacji ZUS- epłatnik,
o Alternatywa dla programu Płatnik,
o Zgłaszanie i rozliczanie firmy na PUE,
o Kontrola stanu rozliczeń płatnika składek,
o Kontrola danych o ubezpieczeniach, składkach i terminach księgowania,
• Uzyskiwanie zaświadczeń z ZUS drogą elektroniczną,
o Dokumenty ubezpieczonego US-7,
o Dokumenty płatnika RWN i RD-3,
o Dokumenty zasiłkowe Z-3
• Samodzielne tworzenie potwierdzeń z danymi z ZUS,
o Dostępne funkcje i katalogi usług,
• Ezla dla firmy i dla ubezpieczonego.
o Elektroniczny dokument ZUS ZLA- informacja i zatwierdzenie,
o Elektroniczne dokumenty –wniosek o wypłatę zasiłku,
6. Dyskusja, pytania i wnioski.
