Program szkolenia
Moduł I. Import usług w VAT – ustalanie miejsca świadczenia i ewidencja
🔹Prawidłowe ustalenie miejsca świadczenia (art. 28b vs. wyjątki)
🔹Moment powstania obowiązku podatkowego i kursy walut
🔹Faktury z reverse charge od kontrahenta zagranicznego (np. Meta, Google, Adobe)
🔹Korekty importu usług
Moduł 2: Podatek u źródła (WHT) przy zakupie usług obcych
🔹Katalog usług niematerialnych objętych WHT (art. 21 ustawy o CIT / art. 29 ustawy o PIT)
🔹Obowiązek poboru WHT a stosowanie umów o unikaniu podwójnego opodatkowania (UPO)
🔹Koncepcja rzeczywistego właściciela (Beneficial Owner) i Substantial Business Activity
🔹Praktyczny mechanizm Pay and Refund
🔹Mechanizm ubruttowienia
Moduł 3: Obowiązki sprawozdawcze i deklaracje
🔹Sprawozdawczość WHT
🔹Deklaracje VAT
Moduł 4: Warsztat case studies i Sesja Q&A
🔹Przegląd najczęstszych faktur i transakcji (wyliczenia krok po kroku)
