NASZE SZKOLENIA SĄ BEZ VAT!
Cel szkolenia
Celem szkolenia jest kompleksowe przygotowanie uczestników do prawidłowego sporządzania, weryfikacji i wysyłki pliku JPK_CIT (Jednolitego Pliku Kontrolnego dla podatku dochodowego od osób prawnych) zgodnie z obowiązującymi przepisami i wytycznymi Ministerstwa Finansów. Szkolenie ma charakter praktyczny – oparte na przykładach, ćwiczeniach i analizie rzeczywistych przypadków.
Grupa docelowa
- księgowi i główni księgowi,
- specjaliści ds. podatków,
- dyrektorzy finansowi,
- doradcy podatkowi,
- osoby odpowiedzialne za sporządzanie CIT-8 i raportowanie podatkowe w spółkach.
Program szczegółowy
Moduł 1. Wprowadzenie do JPK CIT
- Geneza i cel wprowadzenia JPK CIT
- Podstawy prawne i aktualne regulacje (Ustawa o CIT, Ordynacja podatkowa, rozporządzenia MF)
- Struktura logiczna pliku JPK_CIT – co zawiera i jakie dane raportuje
- Terminy obowiązywania i zakres podmiotowy
Moduł 2. Struktura i zawartość pliku JPK_CIT
- Omówienie sekcji pliku:
- Nagłówek, Podmiot, Działalność, Rachunek zysków i strat, Bilans, Korekty podatkowe
- Powiązania danych księgowych z pozycjami w JPK_CIT
- Kluczowe różnice między sprawozdawczością finansową a podatkową
- Najczęstsze źródła danych – integracja z systemem FK/ERP
Moduł 3. Przygotowanie danych do JPK_CIT
- Identyfikacja różnic przejściowych i trwałych
- Ujęcie przychodów i kosztów w ujęciu podatkowym
- Tworzenie mapowania kont księgowych do pozycji JPK
- Walidacja danych – błędy logiczne, formalne, merytoryczne
- Checklista przed generowaniem pliku
Moduł 4. Generowanie i weryfikacja pliku JPK_CIT
- Narzędzia i formaty (XML, walidatory MF, systemy ERP)
- Walidacja techniczna pliku – komunikaty błędów i sposoby ich naprawy
- Przykładowe generowanie JPK_CIT w środowisku testowym
- Wysyłka pliku do KAS – podpis kwalifikowany, UPO, archiwizacja
Moduł 5. Najczęstsze błędy i problemy praktyczne
- Błędy w strukturze logicznej i danych
- Niespójności między CIT-8 a JPK_CIT
- Korekty plików JPK – procedura i terminy
- Odpowiedzialność podatnika i sankcje za błędy lub niewysłanie pliku
Moduł 6. Warsztat praktyczny
- Analiza przykładowego pliku JPK_CIT
- Wykrywanie i korygowanie błędów
- Interpretacja komunikatów walidacyjnych
- Dyskusja case studies z praktyki uczestników
Moduł 7. Zmiany i perspektywy
- Aktualne stanowiska MF i interpretacje
- Plany dalszej cyfryzacji rozliczeń CIT
- Rekomendacje dla firm w zakresie przygotowania do kontroli elektronicznych
Szkolenie prowadzone będzie poprzez bezpośredni kontakt z wykładowcą – tak jak na naszych tradycyjnych szkoleniach. Odbędzie się to przy pomocy Internetu. Nie potrzeba do tego żadnych skomplikowanych urządzeń. Wystarczy komputer z głośnikiem lub smartfon. Przed szkoleniem otrzymacie Państwo wszystkie niezbędne informacje dotyczące podłączenia się do szkolenia. W czasie szkolenia będziecie Państwo mogli zadawać pytania w czasie rzeczywistym w formie głosowej oraz w formie pisemnej.
Informujemy Państwa, że szkolenie będzie nagrywane. Wszyscy Uczestnicy szkolenia otrzymają dostęp do nagrania oraz materiały w formie elektronicznej.
