Program
- Omówienie podstawowych różnic w zakresie obowiązków sprawozdawczych przed i po nowelizacji:
- deklaracja VAT7/VAT7K a JPK_VAT,
- wymóg oznaczania rodzaju towaru/usługi będącego przedmiotem sprzedaży,
- przepisy przejściowe – terminy wejścia w życie nowych przepisów dla poszczególnych kategorii podmiotów
- Zakres danych umieszczanych w deklaracji
- Zakres danych umieszczanych w ewidencji
- grupy towarowe/usługowe – oznaczenia GTU (01-13),
- oznaczanie transakcji znacznikami literowymi – wyjaśnienie oznaczeń: SW, EE, TP, TT_WNT, TT_D, MR_T, MR_UZ, I_42, I_63, B_SPV, B_SPV_dostawa, B_MPV_prowizja, MK, VAT_RR (omówienie przypadków występowania),
- wymóg księgowania transakcji konkretnym dowodem sprzedaży lub dowodem nabycia,
- sposób ujęcia w ewidencji zdarzeń generujących podatek należny – dokumenty „RO”/”WEW”,
- ujęcie w ewidencji faktury wystawianych do paragonów – „FP” – wystawianie faktur do paragonów w 2020 roku / prezentacja w ewidencji faktur wystawianych do paragonów dla osób fizycznych,
- mechanizm podzielonej płatności – prawidłowe oznaczania transakcji symbolem „MPP”,
- raportowania rozliczenia wg procedury VAT_marża,
- prezentacja transakcji z podmiotami powiązanymi,
- sprzedaż na rzecz pracowników (prezentacja w JPK – FV/paragon/DW).
- Korekty JPK_VDEK – przesłanki / termin.
- Sankcje związane z nieprawidłowościami w zakresie raportowania
- zapisy niezgodne ze stanem faktycznym
- przesłanki stosowania grzywny 500 złotych / autokorekta – co rozumieć przez „wyjaśnienia wskazujące na brak błędów w ewidencji”,
- odpowiedzialność karno-skarbowa w przypadku nierzetelności zapisów JPK_VDEK.
- Identyfikacja towarów i usług dla celów VAT od 1.04.2020 r.
- nowy sposób identyfikacji towarów i usług (PKWiU (2015) dla usług – zastosowanie nomenklatury scalonej (CN) przy identyfikacji towarów),
- nowa matryca stawek (PKWiU),
- Wiążąca Informacja Stawkowa (WIS).
Cena zawiera
- materiały szkoleniowe
- notatnik i długopis
- przerwy kawowe
- lunch
- certyfikat
