Krajowy System eFaktur - jak przygotować księgowość na obowiązkowe e-fakturowanie - terminy, sposób wystawiania i przesyłania faktur do KSeF, rozliczenia VAT.
Kluczowy wpływ fakturowania ustrukturyzowanego na różne procesy w firmach - obieg dokumentów, zatwierdzenie wydatków, terminy płatności.
Procedury zakupowe wymagające szczególnej uwagi – rozliczenie delegacji, „szybkich” zakupów dokonywanych przez pracowników itp.
Program szkolenia
1.Kalendarz wejścia w życie obowiązku wystawiania faktur ustrukturyzowanych dla poszczególnych grup podatników
2.Faktura ustrukturyzowana a inne rodzaje faktur (papierowa, elektroniczna). Faktury wystawiane osobom fizycznym – czy one również będą ustrukturyzowane?
3.Czym jest e-faktura i jak ona wygląda rozebrana na części pierwsze, szczegóły techniczne
4.Wystawienie faktury ustrukturyzowanej
5.Pola faktury ustrukturyzowanej – obowiązkowe i fakultatywne
6.Data wystawienia e-faktury jako odrębna od daty wystawienia faktury w systemie księgowym – jakie może mieć znaczenie z punktu widzenia momentu powstania obowiązku podatkowego i raportowania w pliku JPK VAT?
7.Nowa wersja struktury logicznej dla faktury ustrukturyzowanej FA(3)
8.Sposób przesłania faktury ustrukturyzowanej do KSeF – rodzaje wysyłek oraz ich cechy charakterystyczne, praktyczne doświadczenia i najczęściej spotykane problemy z wysyłką faktur do KSeF
9.Przekazywanie załączników do faktur – załącznik ustrukturyzowany i jego treść, a także obowiązek zgłoszenia do Szefa KAS chęci wysyłki załączników ustrukturyzowanych, sposób przekazania innych załączników poza KSeF
10.Tryb offline24 – przekazywanie faktur klientom poza KSeF. Kody QR, certyfikaty wystawcy i inne wymagania techniczne
11.Walidacja paczek faktur w systemie księgowym – dlaczego jest niezbędna?
12.Urzędowe Poświadczenie Odbioru (UPO) – omówienie treści na praktycznym przykładzie
13.Otrzymywanie faktur za pośrednictwem KSeF – kiedy sprzedawca wysyła fakturę do nabywcy poza KSeF, a kiedy nabywca powinien sam ją pobrać z KSeF? Jak unikać podwójnego rozliczenia tych samych faktur? Jak pobierać faktury z KSeF?
14.Procedury zakupowe wymagające szczególnej uwagi – rozliczenie delegacji, „szybkich” zakupów dokonywanych przez pracowników itp.
15.Odliczenie podatku naliczonego z e-faktury – terminy, wątpliwości
16.Faktury korygujące w KSeF – sposób wystawienia i cechy szczególne, moment ujęcia po stronie sprzedawcy i nabywcy
17.Likwidacja not korygujących
18.Uprawnienia do korzystania z KSeF – jak nadawać, odbierać, zarządzać dostępami?
19.Wpływ fakturowania ustrukturyzowanego na różne procesy w firmach (np. obieg dokumentów, zatwierdzenie wydatków, płatności) – omówienie praktycznych problemów i rozwiązań, obowiązek wskazywania numeru KSeF w zleceniach przelewu od 1.01.2027 r.
20.Kursy przeliczeniowe dla e-faktur w walucie obcej
21.Sprzedaż zagraniczna a obowiązek wystawienia faktury ustrukturyzowanej
22.Faktury fiskalizowane, faktury uproszczone, dokumenty uznawane za fakturę a KSeF
23.Tryb wystawiania faktur VAT RR po zmianach – jakie możliwości będą mieli rolnik ryczałtowy oraz nabywca?
24.Sposób postępowania w przypadku awarii lub niedostępności KSeF
25.Archiwizacja e-faktur w KSeF
26.Skrócenie podstawowego terminu zwrotu nadwyżki VAT naliczonego nad należnym z 60 do 40 dni
27.Kary za nieprzesłanie lub nieterminowe przesłanie faktury do KSeF – od 1.01.2027 r.
