Informacje organizacyjne:
Tytuł: "KSeF i Podatek VAT w spółdzielniach mieszkaniowych 2026 - przygotowanie do wdrożenia znaczników kont JPK_KR, JPK_CIT, JPK_ST"
Miejsce szkolenia: Hotel Baltic Plaza, ul. Plażowa 1, 78-100 Kołobrzeg
Wykładowca: Pani Wiesława Bajer
Termin: Poniedziałek - czwartek | 18.05-21.05.2026 r. (Szkolenie 4-dniowe)
Cena: 3199,00 zł brutto/osoba (Pokój jednoosobowy gratis) - Termin płatności 11.05.2026 r.
Informacje dodatkowe: Liczba miejsc ograniczona - Decyduje kolejność zgłoszeń.
Program szkolenia:
1. KSeF - najczęściej spotykane problemy przez spółdzielnie mieszkaniowe:
a) Terminy obowiązku w KSeF,
b) Podstawowe funkcje KSeF,
c) Okres przejściowy i kary do końca 2026,
d) Faktury ustrukturyzowane – kogo dotyczy obowiązek,
e) Wystawianie faktur ustrukturyzowanych w świetle ustawy VAT art. 106d ust. 1,
f) Moment wystawienia e-faktury,
2. Rozporządzenie MF z dnia 12 grudnia 2025 r. w sprawie korzystania z Krajowego Systemu e-Faktur.
3. Nadawanie, zmiana i odebranie uprawnień do korzystania z KSeF:
a) Wzór zawiadomienia o nadaniu lub odebraniu uprawnień do korzystania z Krajowego Systemu e-Faktur,
b) Samofakturowanie w KSeF – wystawianie faktur w imieniu i na rzecz sprzedawcy,
c) Potwierdzenie – UPO co zawiera i dlaczego jest konieczne.
4. Faktury konsumenckie W KSeF.
5. Załączniki do faktur - załącznik w KSeF jakie dane może zawierać – możliwość zgłoszenia zamiaru wystawienia i przesyłania do KSeF faktur z załącznikami.
6. Przechowywanie faktur a KSeF - jakie przyjąć rozwiązania informatyczne.
7. Przypomnienie zasad fakturowania, rozporządzenie MF dotyczące wystawiania faktur - praktyczny poradnik.
8. Podatek VAT, w tym:
a) Opłaty za lokale mieszkalne art. 43 ust.1 pkt 11,
b) Zakres opodatkowania,
c) Obowiązek podatkowy,
d) Najem lokali mieszkalnych i innych,
e) Wynajem piwnic, schowków i innych pomieszczeń mieszkańcom,
f) lokale użytkowe: spółdzielcze prawo i najem,
g) Refakturowanie podatku od nieruchomości,
h) Najem lokalu a podatek VAT za media,
i) Budowa i ustanowienie prawa do nowego obiektu (lokalu mieszkalnego, użytkowego, domu jednorodzinnego, garażu),
j) Prawo do odliczenia VAT – skutki nieskorzystania z prawa.
9.Znaczniki kont JPK - przygotowanie spółdzielni do wdrożenia prawidłowych rozwiązań.
a) JPK CIT - Przepisy wprowadzające nowe obowiązki: Raportowanie — JPK_PD, JPK_ST,
b) Obowiązki podatników, u których część dochodów jest warunkowo zwolniona z podatku, a część
opodatkowana,
c) Kogo dotyczą zmiany i kiedy wejdą w życie,
d) Udogodnienia dla pierwszej grupy podatników CIT wdrażających JPK-CIT,
e) Kolejne terminy wejścia w życie JPK_CIT,
f) Nowy obowiązek a przepisy ustawy o rachunkowości,
g) Rozporządzenie MF z 16.08.2024 r.,
h) Przykładowe znaczniki - załącznik nr 7 do rozporządzenia,
i) Rozporządzenie MF z grudnia 2024 roku w zakresie zwolnień,
j) Dodatkowe dane, o które trzeba uzupełnić księgi – konto RDP,
k) Formaty pól (danych) ksiąg rachunkowych JPK_KR_PD i JPK_ST_KR,
l) ZNACZNIKI KONT - Przykłady wprowadzenia znaczników kont w księdze głównej w zakresie PD,
m) ZNACZNIKI KONT - Przykłady wprowadzenia znaczników kont pozabilansowych w zakresie PD,
n) Przykłady wprowadzenia znaczników kont dotyczących specyfiki działalności Spółdzielni Mieszkaniowych,
o) Ustalenie przychodów podatkowych i kosztów podatkowych, ustalenie podstawy
opodatkowania i podatku - nota podatkowa.
Wykładowca - Pani Wiesława Bajer - Ekonomista, ekspert w sprawach rachunkowych i podatkowych spółdzielni mieszkaniowych, autorka książki "Zamknięcie roku dla SM" i "Zakładowego Planu Kont dla SM", wieloletni, doświadczony pracownik w spółdzielni mieszkaniowej, czynny lustrator od 1995 roku, posiadająca uprawnienia w zakresie prowadzenia ksiąg rachunkowych, uczestnik badań sprawozdań finansowych SM, powoływana na biegłego sądowego w sprawach spółdzielczości mieszkaniowej, główna księgowa związku rewizyjnego spółdzielni mieszkaniowych.
