Program szkolenia
Warsztaty KSeF : autoryzacja w KSeF, pobierania certyfikatów i tokenów, nadawanie uprawnień, wystawienie faktury w Aplikacji Podatnika, przegląd UPO i faktury zakupowe w Aplikacji Podatnika
Program szkolenia:
KSeF a specyfika jednostek sektora finansów publicznych
- terminy i zakres wdrożenia obowiązkowego KSeF
- KSeF w sektorze publicznym po centralizacji VAT
- Gmina jako podatnik VAT a status prawny jednostek budżetowych (oświata)
- Dotychczasowy sposób wystawiania/odbierania faktur i oznaczania faktur
- KSeF i jego wpływ na zarządzenia, regulaminy, umowy w jednostkach sektora finansów publicznych
- CUW/ZEAS: obieg dokumentów przed wdrożeniem KSeF oraz po wdrożeniu KSeF
Podmioty i transakcje objęte obowiązkowym KSeF
- podmioty i transakcje objęte KSeF
- podmioty i transakcje wyłączone z KSeF
- Gmina a szkoła – status w KSeF
- szkoły jako dodatkowy podmiot na fakturach sprzedażowych i zakupowych (rola Podmiot3 w schemie i jego znaczenie oraz sposób wypełniania)
- sposób identyfikacji szkoły na fakturach w KSeF (NIP szkoły czy ID wew?)
- skutki braku wskazania jednostek budżetowych (szkół) i innych jednostek podrzędnych/pomocniczych na fakturach w KSeF (brak wypełnienia roli Podmiot3)
Faktury sprzedażowe w KSeF
- wpływ KSeF na zmianę procesów sprzedażowych
- data wystawienia faktury w KSeF, a daty w systemach FK (tryb online)
- sposoby przesyłania faktur do KSeF(wysyłka i rodzaje sesji, wysyłka wsadowa- kluczowe zmiany w dokumentacji technicznej KSeF)
- walidacja faktur w KSeF i jej zakres; pre-walidacja faktur przed przesłaniem do KSeF
- informacja zwrotna KSeF i jej wpływ na systemy billingowe (UPO i jego zakres lub odrzucenie faktury)
- wysyłanie faktur poza KSeF a wizualizacja faktury i oznaczanie faktur
- KSeF a dodatkowe wysyłanie faktur drogą dotychczasową (EDI/inne formy)
- tryb offline24 i data wystawienia faktury – udostępnienie faktury w trybie offline24 (kiedy jeden a kiedy dwa kody QR)
- tryb offline24 czy i jak będzie „widoczny” dla stron transakcji - dokumentacja techniczna KSeF
- KSeF a obowiązek podatkowy i kursy walut
- faktury korygujące w KSeF i poza KSeF
- faktury konsumenckie dobrowolnie w KSeF; weryfikacja statusu kontrahenta
- faktury z kasy fiskalnej a KSeF – okres przejściowy
- sprzedaż bezpośrednia a KSeF, czyli wyzwania związane ze sprzedażą „przy kasie”
- KSeF a duplikaty faktur
- likwidacja not korygujących w KSeF i konsekwencje
- dokumentacja poza KSeF
- obowiązkowe udostępnianie faktur poza KSeF – kiedy i na rzecz jakich podmiotów?
4. Faktury zakupowe KSeF
- zmiany w obiegu faktur w KSeF – skutki dla gminy i jednostek budżetowych
- moment otrzymania faktury w KSeF a prawo do odliczenia podatku naliczonego, odliczenie podatku naliczonego dla faktur poza KSeF?
- otrzymanie faktury wystawionej w trybie offline24 a prawo do odliczenia podatku naliczonego
- czym jest potwierdzenie transakcji i kiedy podatnik może otrzymać taki dokument?
- wizualizacja faktur otrzymanych w KSeFa ścieżka i procesy akceptacji faktur
- faktury pracownicze i zmiana obiegu faktur w KSeF, dokumentacja zakupu paliwa
5. KSeF – uprawnienia i autoryzacje w KSeF- możliwości i ryzyka
- sposoby uwierzytelniania w KSeF na poziomie podatnika VAT (Gmina)
- moduł nadawania uprawnień przez JST – nadania uprawnień jednostkom identyfikowanym przez NIP („Dodanie administratora - Podmiot podrzędny identyfikowany przez NIP - wyłącznie dla jednostek nadrzędnych JST i GV”)
- moduł nadawania uprawnień jednostkom bez NIP (ID Wew) – („Dodanie administratora - Jednostka podrzędna z identyfikatorem wewnętrznym – ścieżka z certyfikatem zawierającym NIP lub PESEL”)
- tworzenie i nadawanie uprawnień dla administratorów jednostek podrzędnych (dyrektor szkoły)
- nadawanie uprawnień przez dyrektora szkoły do pracy w KSeF (uprawnienia dla działów księgowych/księgowych w szkołach i ich zakres)
- nadawanie uprawnień dla CUW/ZEAS/pracowników CUW/ZEAS
- specyfika faktury wystawiana przez osobę uprawnioną w KSeF na poziomie szkoły (dane Podmiot3 i Podmiot1)
- rodzaje uprawnień do korzystania z Krajowego Systemu e-Faktur
- zarządzanie uprawnieniami i optymalne wykorzystanie możliwości jakie stwarza KSeF
6. Awarie i niedostępność KSeF – procedury i obowiązki
- komunikaty o awarii i niedostępności KSeFa ich monitoring
- różne typy awarii a wystawianie faktur
- faktury korygujące w okresie awarii i niedostępności KSeF
- wystawianie faktur w trakcie awarii KSeF/procedury i obowiązki
- certyfikaty wystawcy i kody QR, tokeny
- odliczenie podatku naliczonego a awaria KSeF
- moment otrzymania faktury w przypadku awarii i niedostępności KSeF – rekomendacje w zakresie odliczania podatku naliczonego
7. Schema FA(3) – wybrane problemy praktyczne dla jednostek oświaty
- rodzaje i zakres pól w schemie
- formaty dat, limity znaków i inne ograniczenia
- Struktura elementu Podmiot1 i Podmiot2 – na co szczególnie zwrócić uwagę?
- Podmiot3
- Opis struktury elementu Fa – kluczowe wybrane problemy praktyczne
- faktury korygujące i kursy walut a schema
- Opis struktury elementu Adnotacje dla Fa
- Element Zamówienie dla Fa
8. Załączniki w KSeF
- warunki formalne i opcja przesyłania załączników w KSeF
- ryzyka związane z przesyłaniem załączników w KSeF
- jakie dane mogą znaleźć się w załączniku a jakie nie?
- punkty poboru i odczytu, liczniki a załącznik KSeF
9. Warsztaty KSeF
- autoryzacja w KSeF
- pobierania certyfikatów i tokenów
- nadawanie uprawnień
- wystawienie faktury w Aplikacji Podatnika
- przegląd UPO i faktury zakupowe w Aplikacji Podatnika
