Webinar

Najczęściej popełniane błędy w wypełnieniu informacji TPR. Na co zwrócić uwagę?

Informacja o cenach transferowych stanowi kluczowy obowiązek nałożony delegacją ustawową w przepisach ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych.

Informacja TPR stanowi zbiór szczegółowych informacji o transakcjach zawieranych pomiędzy podmiotami powiązanymi. Obowiązek złożenia informacji TPR stanowi element procesu uszczelnienia i uproszczenia systemu podatkowego. Celem wprowadzenia informacji TPR-C jest również precyzyjne typowanie podmiotów do kontroli. 

Termin złożenia informacji TPR wynosi 11 miesięcy po zakończeniu roku podatkowego.

Serdecznie zapraszamy na bezpłatne spotkanie on-line, w którym przybliżymy, na co trzeba zwrócić uwagę przy wypełnianiu informacji TPR.

Plan spotkania:

1. Identyfikacja i zastosowanie odpowiedniej kategorii transakcji kontrolowanej.
2. Raportowanie transakcji realizowanych z rajami podatkowymi.
3. Raportowanie transakcji zwolnionych z obowiązku dokumentacyjnego.
4. Podpis deklaracji. Kto może podpisać formularz. Jaki podpis jest akceptowalny.

Program spotkania

1. Wprowadzenie
2. Wartość bilansowa a wartość podatkowa
3. Różnice przejściowe w aktywach
4. Różnice przejściowe w pasywach
5. Aktywa i rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego
6. Aktualizacja i kompensowanie podatku odroczonego
7. Prezentacja podatku dochodowego w sprawozdaniu finansowym.

Harmonogram 

4.09.2024 
 

Godziny trwania webinaru 

13:00 - 14:00

Cena szkolenia: 

wydarzenie bezpłatne

Prelegenci prowadzący webinar:

Dr Jarosław F. Mika

Doradca podatkowy. Posiada kilkunastoletnie doświadczenie z zakresu prawa podatkowego – najpierw jako członek zarządów spółek kapitałowych polskich oraz z udziałem kapitału zagranicznego, a następnie jako doradca podatkowy (numer wpisu 10 625).

Autor publikacji dotyczących problematyki prawa podatkowego (Przegląd Podatkowy, Monitor Podatkowy) oraz książek takich jak (między innymi):

• „Raje podatkowe. Procedura należytej staranności. Obowiązki w cenach transferowych.” (C.H. Beck, 2022),
• „Podmioty powiązane. Obowiązki podatkowe. Raportowanie transakcji grupowych.” (C.H. Beck, 2022),
• „Zarządzanie ryzykiem podatkowym w cenach transferowych. Obowiązki i ryzyka sprawozdawcze” (C.H. Beck, 2020),
• „Ceny transferowe. Komentarz do rozporządzeń. Metody szacowania i analizy cen transferowych. Obowiązki sprawozdawcze. Schematy podatkowe MDR. Przykłady.” (C.H. Beck, 2019, wydanie 2 w 2021 roku),
• „Ceny transferowe. 259 wyjaśnień i interpretacji” (Wolters Kluwer, 2018).

Uczestnik prac Komitetu ds. Podatków w Krajowej Izbie Gospodarczej w kadencji 2021 – 2025.

Członek Państwowej Komisji Egzaminacyjnej do Spraw Doradztwa Podatkowego (kadencja 2022 – 2026).

Beata Rawa-Miszczuk

Absolwentka finansów i rachunkowości Szkoły Głównej Handlowej. Doświadczenie zawodowe zdobywała w międzynarodowej korporacji z branży finansowej.

W Instytucie Cen Transferowych kieruje pracami zespołów dedykowanych cenom transferowym oraz schematom podatkowym MDR. Specjalizuje się w przygotowywaniu analiz porównawczych dla transakcji przeprowadzanych w ramach grup kapitałowych.

Współautor publikacji: „Podmioty powiązane. Obowiązki podatkowe. Raportowanie transakcji grupowych”, „Raje podatkowe. Procedura należytej staranności. Obowiązki w cenach transferowych​”, „Restrukturyzacja przedsiębiorstwa (ceny transferowe, przekształcenia)”, „Ceny transferowe. 259 wyjaśnień i interpretacji”, „Leksykon cen transferowych” oraz autor artykułów poświęconym tematyce cen transferowych.

Doświadczony wykładowca w obszarze cen transferowych.