1.Raportowanie JPK_KR na żądanie
a.zakres
b.sposób wykorzystania przez organy podatkowe
2.Ramy prawne wprowadzenia obowiązkowego raportowania ksiąg
a.przepisy ustawowe
i.kto musi raportować?
ii.wyłączenia z obowiązku raportowania
iii.od kiedy?
b.rozporządzenia wykonawcze
3.Dodatkowe dane, o które należy uzupełnić księgi rachunkowe
a.numery identyfikacji podatkowe kontrahentów
b.numer KSeF
c.znaczniki kont księgowych
d.pozycje różnicujące wynik podatkowy od księgowego
e.przepisy przejściowe
4.Porównanie zakresu danych raportowanych w JPK_KR oraz JPK_KR_PD
5.Struktura pliku JPK_KR_PD
a.omówienie węzłów i pól
b.które pola muszę, a które mogę wypełnić?
c.wątpliwości dotyczące wypełniania węzłów „Dziennik” oraz „Kontrahent”
d.o co chodzi z węzłem „RPD”?
6.Znaczniki kont księgowych (pola S_12_1 oraz S_12_2) na podstawie załącznika nr 7 do Rozporządzenia
a.zakres i szczegółowość znaczników
b.zasady oznaczania kont księgowych
c.czy i jak raportować konta pozabilansowe
d.sposób prowadzenia ewidencji kosztowej a stosowanie znaczników
e.wariant RZiS a podejście do oznaczania kont
f.znaczniki a zmiany w planie kont i polityce rachunkowości
g.problemy i wątpliwości – przykłady na podstawie projektów wdrożeniowych
7.Znaczniki „podatkowe” (PD) – pole S_12_3
a.zakres znaczników
b.zasady stosowania znaczników podatkowych
c.znaczniki podatkowe a CIT-8
d.problemy i wątpliwości – przykłady na podstawie projektów wdrożeniowych
8.Jak przygotować się do raportowania JPK_KR_PD
a.dostępność danych
b.analiza merytoryczna
c.analiza IT
d.decyzja – co i jak raportujemy (a czego nie – i dlaczego nie)
e.przygotowanie i wdrożenie narzędzi i procedur
9.Raportowanie JPK_ST_KR
a.od kiedy?
b.dodatkowe dane w ewidencji ŚT oraz WNiP
c.zakres dodatkowych danych – w zależności od daty przyjęcia ŚT/WNiP
d.schema JPK_ST_KR
i.nagłówek
ii.dane podmiotu
iii.ewidencja
e.wątpliwości i problemy związane z raportowaniem JPK_ST_KR – przykłady na podstawie projektów wdrożeniowych
10.Sesja pytań
