NOWY KSeF w praktyce –obowiązki i ryzyka dla podatników, obsługa narzędzi technicznych do wystawiania faktur w KSeF.
Przygotowanie do obowiązkowego wejścia w KSeF – aspekty formalne, kadrowe i systemowe.
Nadawanie uprawnień pracownikom i biurom rachunkowym.
Jak prawidłowo wystawiać w KSeF faktury zaliczkowe, końcowe oraz korekty?
Program szkolenia:
Krajowy System e-Faktur2026
Dotychczasowe regulacje prawne dotyczące obowiązywania KSEF
Omówienie projektu nowelizacji wprowadzającej obowiązkowy KSeF oraz wejście w życie przepisów
Najnowsze wyjaśnienia Ministerstwa Finansów w zakresie KSEF
Struktura FA(3)
Zasady funkcjonowania KSeF, w tym przesyłanie i archiwizowanie faktur
Jakie poczynić kroki w celu wdrożenia nowego KSeF – system stanie się obowiązkowy od 2026 r.
Czy będzie konsolidacja KSeF z PEF?
Czy stosowanie KSeF będzie wymagało zgody kontrahenta i w jaki sposób pobierze on fakturę?
Czy będzie dostępny wzór faktur?
Termin przechowywania faktur w KSeF
Struktury logiczne i wyjaśnienia Ministerstwa Finansów
Zachęty do stosowania KSeF:
- 40-dniowy zwrot podatku VAT
- ułatwione stosowanie korekty in minus po stronie sprzedawcy i nabywcy
- brak konieczności dostarczania JPK_FA na żądanie organów podatkowych
- brak obowiązków związanych z autentycznością pochodzenia, czytelnością oraz integralnością faktur
Rodzaje dokumentów wystawianych przy użyciu w KSeF
Proces wystawienia faktury w KSeF:
- możliwość wystawienia faktury bezpośrednio z KSeF
- wystawienia faktury w KSeF poprzez system informatyczny podatnika
- wystawienia faktury w KSeF poprzez tworzenie „pliku wsadowego”
Walidacja faktury wysłanej do KSeF w celu wystawienia
Zgodność faktury wysyłanej do KSeF ze strukturą FA_VAT
Obowiązkowe dane, które musi posiadać faktury, żeby było możliwej jej wystawienie w KSeF
Omówienie elementów faktur wystawionych w KSeF
Rodzaje faktur w KSeF (VAT, KOR, ZAL, ROZ, KOR_ZAl, KOR_ROZ, UPR)
Kto będzie podlegał obowiązkowi wystawiania faktur w KSeF:
- podatnik zwolniony z VAT
- podatnik posiadający stałe miejsce prowadzenia działalności gospodarczej
- działalność nierejestrowana
- podatnik jedynie zarejestrowany na potrzeby podatku VAT
Informacje dodatkowe w fakturach ustrukturyzowanych oraz załączniki do faktur ustrukturyzowanych (np. protokoły odbioru, warunki dostawy INCOTERMS, nr WZ, adres dostawy, dane odbiorcy innego niż nabywca itp.)
Weryfikacja uprawnień osoby/podmiotu do korzystania z KSeF:
- rodzaje uprawnień do korzystania z KSeF
- sposób nadawania uprawnień do korzystania z KSeF
- wyjątkowe sytuacje, w którym będzie konieczność z korzystania z formularza ZAW-FA
- odpowiedzialność karno-skarbowa osoby korzystającej z uprawnień do korzystania z KSeF
Informacja o stosowaniu KSeF – Biała lista podatników
W jaki sposób dokumentować WDT, eksport towarów, eksport usług oraz sprzedaż na rzecz konsumentów
Jakie działania podjąć w przypadku czasowej niedostępności, awarii i sytuacji kryzysowej w KSeF
Opatrzenie faktury KSeF dodatkowym kodem QR
Nowe regulacje określające termin wystawienia faktury
Zasady wystawiania faktury korygujących w KSeF
Zasady korygowania faktur ustrukturyzowanych (wystawionych w KSeF):
- czy faktury wystawione poza KSeF można korygować w formie ustrukturyzowanej?
- czy faktury ustrukturyzowane (wystawione w KSeF) można korygować w formie „tradycyjnej”?
- czy do faktury ustrukturyzowanej można wystawić notę korygującą?
- czy jest możliwe anulowanie faktury ustrukturyzowanej?
- preferencje związane w wystawieniem faktur korygujących w KSeF
Nota korygująca – w jakich przypadkach będzie można ją stosować
Określenie momentu wystawienia i otrzymania faktury ustrukturyzowanej:
- moment wystawienia faktury w KSeF w świetle przepisów ustawy o VAT
- data wystawienia faktury w KSeF a data powstania obowiązku podatkowego VAT oraz PIT/CIT
- moment otrzymania faktury w KSeF w świetle przepisów ustawy o VAT
- moment otrzymania faktury w KSeF a prawo do odliczenia podatku VAT
Dodatkowe wymogi przy płaceniu za fakturę z KSeF
Płatność w MPP a faktura z KSeF – dodatkowe wymogi
Co z fakturami wystawianymi przy użyciu kas rejestrujących, czy one znikną?
Akceptacja stosowania faktur w KSeF
Data wystawienia i otrzymania faktur w KSeF – zasady
Jakie kary wprowadzi ustawodawca za pominięcie faktury w KSeF – sankcje
Faktury zaliczkowe – nowe zasady wystawiania
Faktury RR (w tym korygujące) – nowe zasady wystawiania
Rozliczenie z rolnikiem ryczałtowym – nowe zasady
Zakres automatycznej kontroli faktur w systemie KSeF przez Krajową Administrację Skarbową
Przepisy przejściowe
