1. Dokumentacja i korekty podatkowe w praktyce
- Jak prawidłowo dokonywać korekt w drukach PIT
- Jakie obowiązki w tym zakresie ma płatnik, a jakie podatnik?
- Jak organy skarbowe traktują respektowanie oświadczeń PIT-2 po ustaniu zatrudnienia?
2. Przychód podatkowy i koszty uzyskania przychodów
- Czy i w jaki sposób przelew wynagrodzenia wpływa na powstanie przychodu podatkowego?
- Jak obliczyć pracownicze koszty uzyskania przychodu, gdy praca wykonywana jest różnych miejscach w tym samym miesiącu?
- Jakie zasady stosować przy rozliczaniu umów o dzieło i zleceń,
3. Specjalne ulgi i zwolnienia podatkowe
- Na czym polega ulga podatkowa dla Seniorów kontynuujących pracę po osiągnięciu wieku emerytalnego?
- Jak identyfikować moment powstania przychodu i rozwiązywać związane z tym problemy?
- Jak stosować ulgę „4+” przy naliczaniu zaliczek na podatek?
- Jak stosować ulgę na powrót?
- Jak stosować ulgę podatkową dla samotnego rodzica po rozwodzie - na co zwracają uwagę organy?
4. Opodatkowanie i rozliczenia szczególnych świadczeń i wydatków
- Jakie obowiązki podatkowe ciążą na płatniku w zakresie opodatkowania odszkodowań?
- Kiedy odszkodowania należy traktować jako przychód podatkowy, a kiedy nie?
- Jakie są zasady i problemy z opodatkowaniem świadczeń w formie bonów, kart podarunkowych i systemów kafeteryjnych?
- Jakie problemy podatkowe wiążą się ze świadczeniami socjalnymi?
- Jak traktować zwrot kosztów odwołanego urlopu pod kątem podatkowym?
- Jak opodatkować ekwiwalenty za pranie odzieży roboczej u pracowników i zleceniobiorców?
- Jak rozliczyć wypłaty po śmierci pracowników, zleceniobiorców?
- Jakie zwolnienia podatkowe dotyczą świadczeń dla emerytów i rencistów?
5. Benefity i świadczenia pozapłacowe – aspekty podatkowe
- Jakie obowiązki i konsekwencje podatkowe dotyczą wygranych w grach i konkursach wypłacanych pracownikom?
- Jakie obowiązki ma płatnik przy przekazywaniu pracownikom gadżetów firmowych i nagród?
- Jak interpretować podatkowo posiłki finansowane przez pracodawcę, w tym usługi cateringowe?
- Jakie są konsekwencje podatkowe świadczeń medycznych finansowanych przez pracodawcę?
- Jakie skutki podatkowe mają polisy ubezpieczeniowe zapewniane pracownikom i zleceniobiorcom?
- Czy opłacenie kursów dla kandydatów na pracowników stanowi przychód podatkowy?
- Jak interpretować opodatkowanie kursów językowych dla członków zarządu, rady nadzorczej i osób towarzyszących?
- Czy i jak podnoszenie kwalifikacji pracowników wpływa na umorzenie dofinansowania?
7. Opodatkowanie środków transportu służbowego
- Jak prawidłowo opodatkować korzystanie z samochodów służbowych?
- Jak traktować zwroty za ładowanie samochodów elektrycznych we własnym zakresie,w tym poza godzinami pracy?
8. Opodatkowanie działalności nierezydentów i pracowników z Ukrainy
- Jak obsługiwać podatkowo nie-rezydentów, szczególnie pracujących na umowach cywilnoprawnych z Ukrainy?
9. Praktyczne wyzwania w rozliczaniu drobnych umów i kosztów
- Jak rozwiązywać problemy z opodatkowaniem umów do 200 zł?
- Jakie kwestie podatkowe wiążą się z kosztami praw autorskich?
- Jak traktować podatek od prezentów dla kontrahentów?
- Jakie są skutki podatkowe sponsoringu?
10. Odpowiedzialność płatnika i zarządzanie ryzykiem podatkowym
- Jaką odpowiedzialność ma płatnik w kontekście zgłoszenia odpowiedzialnych pracowników do urzędu skarbowego?
11. Sesja pytań i odpowiedzi – rozwiązywanie problemów uczestników
12. Podsumowanie:
- Jakich najczęstszych błędów unikać w naliczaniu podatków i rozliczeniach płacowych?
- Jak interpretować bieżące zmiany i komentarze organów podatkowych oraz ZUS, by poprawnie stosować przepisy?
- Przykłady i case studies oparte na aktualnych orzecznictwach i interpretacjach
