Szukaj szkolenia

Szkolenie archiwalne
Szkolenie archiwalne

PODATEK DOCHODOWY OD OSÓB PRAWNYCH ORAZ PODATEK OD TOWARÓW I US

Kategoria szkolenia: Rachunkowość/księgowość
Do ustalenia
650,00 zł (528,46 netto + 23% VAT)

Zakres tematyczny szkolenia

Celem szkolenia jest zapoznanie podatników z obowiązkami podatkowymi związanymi z rozliczaniem dwóch najważniejszych podatków w firmie: podatku VAT oraz podatku dochodowego od osób prawnych. Obowiązki podatkowe w obu tych podatkach omawiane są na zasadzie analizy porównawczej, mającej na celu wskazanie różnic i podobieństw dotyczących konkretnych transakcji realizowanych w ramach prowadzonej działalności gospodarczej. W tym aspekcie warto zwrócić uwagę na różnice dotyczące choćby skutków związanych z udzielanie rabatów, premii pieniężnych czy skont.  Prowadzenie szkolenia w tej formule ma również na celu minimalizację błędów, jakie pojawiają się w praktyce, a dotyczą ustalania zobowiązania podatkowego w obu tych podatkach.

                Program szkolenia obejmuje stan prawny obowiązujący w 2013 r. oraz uchwalone już przez Parlament oraz planowane przez resort finansów zmiany na 2014 r. Zmiany te dotyczą m.in. momentu powstania obowiązku podatkowego w podatku VAT, zasad potrącalności kosztów w podatku dochodowym, roli faktury w systemie podatkowym.


PROGRAM SZKOLENIA:

I. Podatek dochodowy oraz podatek VAT w zakresie dotyczącym obowiązku podatkowego – obecny stan prawny oraz zmiany na 2014 r.

1. Dzień uzyskania przychodu w podatku dochodowym a dzień powstania obowiązku po stronie podatku należnego VAT:

     a. prawidłowe ustalenie dnia wydania towaru lub wykonania usługi,

     b. terminy wystawiania faktur i ich wpływ na moment powstania obowiązku podatkowego,

     c. zasady opodatkowania zaliczek, rat, przedpłat otrzymanych przed wydaniem towaru lub wykonaniem usługi.

 

2. Skutki podatkowe dotyczące korygowania wartości sprzedaży lub zakupu (rabat, premia pieniężna oraz inne przyczyny korekty),

3. Zasady opodatkowania usług i dostaw rozliczanych w okresach rozliczeniowych oraz czynności refakturowanych (zwłaszcza w ramach zawieranych umów najmu lub dzierżawy, leasingu).

II. Podatek VAT i podatek dochodowy w aspekcie najnowszych zmian związanych z nieterminowym spłacaniem zobowiązań oraz umową leasingu.

   1. Zasady korekty kosztów podatkowych dotyczące tzw. kosztów pośrednich i bezpośrednich, w tym moment ujęcia korekty w podstawie opodatkowania,

   2. Zasady korygowania podatku należnego VAT u wierzyciela i podatku naliczonego VAT u dłużnika – czy nieodliczony VAT może być kosztem uzyskania przychodu ?

   3. Zmienione zasady opodatkowania umowy leasingu.

III.  Zasady zaliczania wydatków do kosztów uzyskania przychodów oraz      zasady odliczania podatku naliczonego VAT.

      1. Dzień poniesienia kosztu uzyskania przychodów, czyli jak należy stosować przepisy, aby prawidłowo ujmować koszty w podstawie opodatkowania (np. wydatki na remont) – obecny stan prawny oraz planowane  zmiany w tym zakresie,

      2. Prawo do odliczenia podatku naliczonego VAT dzisiaj oraz w 2014 r., w aspekcie niezbędnych warunków uprawniających do odliczenia – kiedy nieodliczony lub nieprawidłowo odliczony VAT będzie mógł być kosztem podatkowym.

IV. Obowiązki podatkowe w podatku VAT i podatku dochodowym dotyczące transakcji z podmiotami zagranicznymi.

       1. Import usług rozliczany dla celów VAT a podatek dochodowy od niektórych należności wypłacanych na rzecz podmiotów zagranicznych (odsetki, należności licencyjne, dywidendy) – pobór podatku lub zwolnienie, terminy przesyłania deklaracji oraz informacji.

V.  Inne zagadnienia, w tym m.in:

     1.  Kursy walut obcych stosowane dla celów VAT i CIT

     2. Różnice kursowe w podatku dochodowym, w tym różnice dotyczące podatku należnego i naliczonego VAT,

    3.  Zasady opodatkowania dostaw nieodpłatnych – VAT i CIT.

    4.  Zasady opodatkowania wkładów niepieniężnych (aportów) wnoszonych do spółek prawa handlowego i cywilnego.

 

Grupa docelowa

 Oferta skierowana jest do wszystkich osób zajmujących się księgowością podatkową przedsiębiorstwa, ze szczególnym uwzględnieniem osób, które samodzielnie rozliczają oba te podatki.

 


Certyfikaty

TAK NA ŻYCZENIE UCZESTNIKA

Metodologia

prezentacja multimedialna, dyskusja, odpowiedzi na pytania, przykłądy

Lokalizacje

Warszawa woj. mazowieckie
Warszawa, Hotel novotel Centrum****
darmowe

Polecane szkolenia

Skuteczna windykacja przez telefon (telewindykacja) 19-20.02 Warszawa
HILLWAY Training & Consulting Sp. J.
Do ustalenia
1 200,00 zł (975,61 netto + 23% VAT)
Plany finansowe w zarządzaniu przedsiębiorstwem – jak strategicznie zarządzać finansami aby wytworzyć wartość przedsiębiorstwa?
HILLWAY Training & Consulting Sp. J.
Do ustalenia
1 300,00 zł (1 056,91 netto + 23% VAT)
Lider zespołu księgowego – czyli nowoczesny menedżer
ADN Akademia
Do ustalenia
1 390,00 zł (1 130,08 netto + 23% VAT)
Profesjonalna analiza i ocena projektów inwestycyjnych. Jak uniknąć niewłaściwych decyzji inwestycyjnych?
HILLWAY Training & Consulting Sp. J.
Do ustalenia
1 400,00 zł (1 138,21 netto + 23% VAT)
Nowoczesny rachunek kosztów i analiza rentowności w przedsiębiorstwie
HILLWAY Training & Consulting Sp. J.
Do ustalenia
1 400,00 zł (1 138,21 netto + 23% VAT)
Prawne aspekty windykacji
HILLWAY Training & Consulting Sp. J.
Do ustalenia
1 800,00 zł (1 463,41 netto + 23% VAT)
Finanse dla niefinansistów – dane finansowe w skutecznym zarządzaniu przedsiębiorstwem
HILLWAY Training & Consulting Sp. J.
Do ustalenia
1 200,00 zł (975,61 netto + 23% VAT)
Skuteczna windykacja przez telefon (telewindykacja)
HILLWAY Training & Consulting Sp. J.
Do ustalenia
1 200,00 zł (975,61 netto + 23% VAT)
Controlling jako system zarządzania nowoczesną firmą – warsztaty praktyczne dla managerów
HILLWAY Training & Consulting Sp. J.
Do ustalenia
1 900,00 zł (1 544,72 netto + 23% VAT)
Finanse dla niefinansistów – dane finansowe w skutecznym zarządzaniu przedsiębiorstwem
HILLWAY Training & Consulting Sp. J.
Do ustalenia
1 200,00 zł (975,61 netto + 23% VAT)
Plany finansowe w zarządzaniu przedsiębiorstwem – jak strategicznie zarządzać finansami aby wytworzyć wartość przedsiębiorstwa?0
HILLWAY Training & Consulting Sp. J.
Do ustalenia
1 300,00 zł (1 056,91 netto + 23% VAT)
Prawne aspekty windykacji
HILLWAY Training & Consulting Sp. J.
Do ustalenia
1 800,00 zł (1 463,41 netto + 23% VAT)
Plany finansowe w zarządzaniu przedsiębiorstwem – jak strategicznie zarządzać finansami aby wytworzyć wartość przedsiębiorstwa?
HILLWAY Training & Consulting Sp. J.
Do ustalenia
1 300,00 zł (1 056,91 netto + 23% VAT)
Plany finansowe w zarządzaniu przedsiębiorstwem – jak strategicznie zarządzać finansami aby wytworzyć wartość przedsiębiorstwa?
HILLWAY Training & Consulting Sp. J.
Do ustalenia
1 300,00 zł (1 056,91 netto + 23% VAT)
Rachunkowość zarządcza i controlling w przedsiębiorstwie
HILLWAY Training & Consulting Sp. J.
Do ustalenia
1 300,00 zł (1 056,91 netto + 23% VAT)
Plany finansowe w zarządzaniu przedsiębiorstwem – jak strategicznie zarządzać finansami aby wytworzyć wartość przedsiębiorstwa?
HILLWAY Training & Consulting Sp. J.
Do ustalenia
1 300,00 zł (1 056,91 netto + 23% VAT)
Rachunkowość zarządcza i controlling w przedsiębiorstwie 15-16.10
HILLWAY Training & Consulting Sp. J.
Do ustalenia
1 300,00 zł (1 056,91 netto + 23% VAT)
Finanse korporacyjne w praktyce – jak zapanować nad ogromną liczbą danych 03-05.11
HILLWAY Training & Consulting Sp. J.
Do ustalenia
1 800,00 zł (1 463,41 netto + 23% VAT)
Prawne aspekty windykacji 19-20.11 TERMIN PEWNY
HILLWAY Training & Consulting Sp. J.
Do ustalenia
1 800,00 zł (1 463,41 netto + 23% VAT)
Plany finansowe w zarządzaniu przedsiębiorstwem – jak strategicznie zarządzać finansami aby wytworzyć wartość przedsiębiorstwa?
HILLWAY Training & Consulting Sp. J.
Do ustalenia
1 300,00 zł (1 056,91 netto + 23% VAT)
Finanse korporacyjne w praktyce – jak zapanować nad ogromną liczbą danych 03-05.11
HILLWAY Training & Consulting Sp. J.
Do ustalenia
1 800,00 zł (1 463,41 netto + 23% VAT)
Prawne aspekty windykacji 19-20.11 TERMIN PEWNY
HILLWAY Training & Consulting Sp. J.
Do ustalenia
1 800,00 zł (1 463,41 netto + 23% VAT)
Plany finansowe w zarządzaniu przedsiębiorstwem – jak strategicznie zarządzać finansami aby wytworzyć wartość przedsiębiorstwa?
HILLWAY Training & Consulting Sp. J.
Do ustalenia
1 300,00 zł (1 056,91 netto + 23% VAT)
Finanse dla niefinansistów – dane finansowe w skutecznym zarządzaniu przedsiębiorstwem 24-25.11
HILLWAY Training & Consulting Sp. J.
Do ustalenia
1 200,00 zł (975,61 netto + 23% VAT)
Prawne aspekty windykacji 19-20.11 TERMIN PEWNY
HILLWAY Training & Consulting Sp. J.
Do ustalenia
1 800,00 zł (1 463,41 netto + 23% VAT)
Rachunkowość zarządcza i controlling w przedsiębiorstwie
HILLWAY Training & Consulting Sp. J.
Do ustalenia
1 300,00 zł (1 056,91 netto + 23% VAT)
Plany finansowe w zarządzaniu przedsiębiorstwem – jak strategicznie zarządzać finansami aby wytworzyć wartość przedsiębiorstwa?
HILLWAY Training & Consulting Sp. J.
Do ustalenia
1 300,00 zł (1 056,91 netto + 23% VAT)
Rachunkowość zarządcza i controlling w przedsiębiorstwie
HILLWAY Training & Consulting Sp. J.
Do ustalenia
1 300,00 zł (1 056,91 netto + 23% VAT)
Rabat 30% Metody wyceny przedsiębiorstwa – szacowanie wartości spółki własnej lub kontrahenta 29-30.10 TERMIN PEWNY
HILLWAY Training & Consulting Sp. J.
Do ustalenia
1 300,00 zł (1 056,91 netto + 23% VAT)
Prawne aspekty windykacji 19-20.11 TERMIN PEWNY
HILLWAY Training & Consulting Sp. J.
Do ustalenia
1 800,00 zł (1 463,41 netto + 23% VAT)
zobacz profil udostępnij zapytanie grupowe