Podatki 2026 (KSeF) – rozwiązania dla praktyków

Czy trzeba przyjechać na nasze szkolenie? Poniżej możecie Państwo zapoznać się z przykładowymi problemami, które omówimy w czasie szkolenia:

Większość podatników VAT może uniknąć w 2026 r. wystawiania faktur ustrukturyzowanych

https://szkolenia.isp-modzelewski.pl/wp-content/uploads/Wiekszosc-podatnikow-VAT-moze-uniknac-w-2026-r.-wystawiania-faktur-ustrukturyzowanych.pdf

Brak zapłaty za fakturę sprzedaży – skutki w podatku dochodowym od osób prawnych

https://szkolenia.isp-modzelewski.pl/wp-content/uploads/Brak-zaplaty-za-fakture-sprzedazy-%E2%80%93-skutki-w-podatku-dochodowym-od-osob-prawnych.pdf

Leasing operacyjny jako schemat podatkowy

https://szkolenia.isp-modzelewski.pl/wp-content/uploads/Leasing-operacyjny-jako-schemat-podatkowy.pdf

Opodatkowanie podatkiem dochodowym od osób prawnych spółki z ograniczoną odpowiedzialnością powstałej w wyniku przekształcenia – różnice między zasadami ogólnymi i estońskim CIT

https://szkolenia.isp-modzelewski.pl/wp-content/uploads/Opodatkowanie-podatkiem-dochodowym-od-osob-prawnych-spolki-z-ograniczona-odpowiedzialnoscia-powstalej-w-wyniku-przeksztalcenia-%E2%80%93-roznice-miedzy-zasadami-ogolnymi-i-estonskim-CIT.pdf

Szanowni Państwo,

W przyszłym roku wszyscy podatnicy VAT (nawet zwolnieni!) będą „otrzymywać” - obok papierowych i elektronicznych - nowe postacie faktur, których dotychczas nikt nie wystawiał. Od 1 lutego (albo od 1 kwietnia 2026 r.) trzeba będzie również wystawiać „wirtualne” faktury VAT w nieznanych dotychczas postaciach,  w tym zwłaszcza tzw. faktury ustrukturyzowane i faktury elektroniczne tzw. OFFLINE 24.Podatnicy VAT powinni podjąć w listopadzie i grudniu 2025 r. działania, które umożliwią w przyszłym roku nie tylko skuteczniejsze wystawianie faktur w nowych postaciach, lecz również używanie tych faktur dla celów handlowych (rozliczeniowych): względnie trzeba będzie zastąpić je innymi dokumentami. Czeka nas największa w historii rewolucja w dokumentowaniu sprzedaży i zakupów. Celem szkolenia jest szczegółowe omówienie działań wdrożeniowych tak, aby ochroniły interesy podatników.

Ministerstwo Finansów opublikowało również założenia do projektu zmian w podatkach PIT i CIT. Niestety większość z tych zmian jest niekorzystna dla podatników, niezależnie od tego w jakiej formie się rozliczają i jaką formę działalności prowadzą. Zapraszamy Państwa na kompleksowe szkolenie w zakresie zmian w podatkach dochodowych na 2026 r. Omówimy szczegółowo wszystkie zmiany odkrywając ich istotę, a następnie – co chyba najważniejsze – otrzymacie Państwo konkretne propozycje działań dostosowawczych, które być może trzeba zrealizować w poszczególnych przypadkach a do tego zdążyć przed 1 stycznia 2026 r.

VAT – listopad 2025 - pierwszy etap wdrożenia KSeF: obowiązkowe wystawianie i otrzymywanie faktur ustrukturyzowanych. Co trzeba zrobić do końca roku? (3 wykłady).

1. Jakie działania powinni podjąć podatnicy VAT do końca 2025 roku , aby nauczyć się wystawiać faktury ustrukturyzowane w 2026 roku?
2. Których kontrahentów trzeba zawiadomić, że będą oni „otrzymywać” faktury ustrukturyzowane przy pomocy KSeF?
3. Których kontrahentów trzeba zawiadomić, że będą musieli „udostępniać” faktury ustrukturyzowane i w jakiej formie?
4. Co trzeba zrobić, aby „otrzymanie” albo „udostępnienie” faktury ustrukturyzowanej rodziło skutki handlowe (rozliczeniowe), a przede wszystkim rozpoczynało bieg terminów płatności?
5. Jaką formę ma mieć „udostępnianie” faktury ustrukturyzowanej?
6. Jakie działania powinni podjąć podatnicy VAT do końca 2025 roku, aby móc skutecznie „otrzymywać” faktury ustrukturyzowane od 1 lutego 2026?
7. Czy faktura handlowa nie będąca fakturą VAT może poprzedzić wystawienie faktury ustrukturyzowanej?
8. Co to jest „potwierdzenie transakcji” i kiedy będzie mogło być wystawiane?
9. Które faktury będą mogły być wystawiane w tradycyjnej postaci papierowej albo elektronicznej (VAT-RR oraz dla osób fizycznych)?
10. W jakich przypadkach będzie można zastąpić faktury wystawionym RACHUNKIEM?
11. Kto musi złożyć ZAW-FA?
12. Od kiedy można pobrać certyfikat dostępu i po co jest potrzebny?
13. Co to jest tryb wystawiania faktur offline24 oraz do kiedy będzie trzeba przesłać do KSeF faktury wystawione w formie offline24 (alternatywa dla faktur ustrukturyzowanych)?
14. Czy trzeba będzie aneksować większość umów posługujących się papierowymi lub elektronicznymi fakturami VAT aby uzyskać zapłatę za dostawę towarów i usług? (tak)
15. Jak dokumentować sprzedaż towarów i usług w przypadku, gdy nabywcy (usługobiorcy) nie będą mieli dostępu lub nie będą chcieli mieć tego dostępu do faktur ustrukturyzowanych?
16. Czy można będzie anulować fakturę ustrukturyzowaną? (nie)
17. Czy personalia pracownika, który będzie wystawiać faktury ustrukturyzowane, będą znane urzędnikom skarbowym? (tak)
18. Czy pracownik, który wystawi „pustą” fakturę ustrukturyzowaną, będzie musiał zapłacić wykazany w niej VAT? (w określonych przypadkach tak)
19. Planowane zmiany w zakresie JPK VAT (projekt) związane z KSeF (nowe znaczniki BFK, OFF itp.).
20. KSeF jako dokument prawno-cywilny i prawno-handlowy – jak liczyć termin płatności w KSeF. Potrzeba weryfikacji postanowień umów z kontrahentami (dostawcami, nabywcami), zamówień, regulaminów itp.
21. Ustawowe „nagrody” za wdrożenie KSeF:
    • 40-dniowy termin zwrotu podatku VAT oraz opis warunków jego zastosowania,
    • rozliczenie faktur korygujących in minus stronie sprzedawcy i nabywcy (bez zasad SlimVAT),
    • brak obowiązku przekazywania JPK_FA na żądanie organów podatkowych,
    • przechowywanie faktur w systemie – 10 lat, poza ewidencją podatnika.
22. Wyzwania związane z wdrożeniem KSeF:
    • procedura zarządzania uprawnieniami (KSeF daje możliwość różnych modeli dostępowych w oparciu o różne sposoby autoryzacji – zindywidualizowane jak anonimowe, jak też różne poziomy uprawnień).
    • przygotowanie techniczne, wybór i aktualizacja oprogramowania, przygotowanie infrastruktury (integracja oprogramowania FK z KSeF);
    • „mapowanie” faktur KSeF – część obligatoryjna, część fakultatywna; wybór elementów fakultatywnych z których korzystał będzie podatnik,
    • przygotowanie pracowników/szkolenie,
    • analiza umów zawartych z klientami/terminy płatności, zasady związane z uznawaniem faktur za dokument handlowy,
    • procedura weryfikacji pobranych faktur, rewolucja w organizacji procesu obsługi zakupów – „odwrócenie” obiegu dokumentów (faktura z KSeF jako pierwszy dokument procesu), korelacja z EOD,
    • procedury na wypadek awarii, obsługa trybów OFFLINE, OFFLINE24 – podjęcie decyzji organizacyjnych i przygotowania technicznego (certyfikat KSeF),
    • w Biurze Rachunkowym – informacja dla klienta, analiza funkcjonalności oprogramowania KSeF u klienta, ustawieienie zasad uwierzytelnienia,
    • w Biurze Rachunkowym – przyjęcie uprawnień KSeF od klienta (wystawianie faktur i dostęp do faktur wystawionych/otrzymanych albo tylko dostęp do faktur wystawionych / otrzymanych przez klienta,
    • w Biurze Rachunkowym – dostosowanie zapisów umów z klientem w zależności od przyjętych rozwiązań.

Szkolenie poprowadzi najbardziej znany wykładowca podatku VAT prof. dr hab. Witold Modzelewski, który z sukcesem przyczynił się w zeszłym roku do odroczenia obowiązkowego wystawiania faktur ustrukturyzowanych.

Zmiany w podatkach dochodowych – rewolucja styczeń 2026

I. Minimalny podatek CIT

1. Podwyższenie stawek
2. Ograniczenie wyłączeń

II. Ryczałt od dochodów spółek (CIT Estoński)

1. Rozszerzenie definicji ukrytych zysków
2. Wprowadzenie definicji wydatków niezwiązanych z działalnością gospodarczą

III. Fundacja rodzinna

1. Zawężenie zwolnienia podatkowego w CIT
2. Rozszerzenie definicji ukrytych zysków,
3. Wprowadzenie Exit Tax dla fundacji rodzinnych

IV. Amortyzacja w CIT I PIT

1. Zakaz wstecznych zmian amortyzacji
2. Likwidacja amortyzacji wartości firmy w niektórych przypadkach
3. Nowy zakaz amortyzacji w spółkach nieruxhomościowych

V. Statusy podmiotowe podatników CIT i PIT

1. Definicja nowego podatnika
2. Zmiana definicji małego podatnika

VI. Zmiany w PIT

1. Darowizny po leasingu a sprzedaż rzeczy darowanej
2. Przychody z niektórych instrumentów finansowych zaliczane do źródła „stosunek pracy”.
3. Opodatkowanie „Datio in solutum” 
4. Ograniczenie ulgi mieszkaniowej
5. Poszerzenie podstawy opodatkowania daniną solidarnościową.
6. Mniej korzystne zasady w uldze IP-BOX.
7. Zwiększenie stawek ryczałtu w niektórych przypadkach.
8. Ograniczenie kosztów samochodowych

VII. Kiedy zmiany wejdą w życie?

1. Uwaga na krótkie vacatio legis
2. Niekorzystne przepisy przejściowe

Cena:

Cena za uczestnictwo wraz z materiałami wynosi 1790 zł (cena rabatowa dla stałych Uczestników naszych konferencji – 1590 zł). Należność za zakwaterowanie z wyżywieniem w hotelu wynosi 1470 zł. Dopłata do pokoju jednoosobowego za cały pobyt wynosi 780 zł. Istnieje możliwość zabrania osoby towarzyszącej.

Rabaty i zniżki nie łączą się z innymi rabatami, zniżkami i promocjami.

Po szczegółowe informacje zadzwoń do osoby bezpośrednio odpowiedzialnej za to szkolenie: 601 365 765

Opinie Uczestników naszych szkoleń wyjazdowych:

• „Zawsze super miejsce zakwaterowania. Ja osobiście uwielbiam Sopot. Zakwaterowanie w hotelu przy plaży. W przerwie wychodzisz z filiżanką kawy na plażę. Kolacja w Barze Przystań!!!”
• Wielkie dzięki. Z podatków elita Instytutu pod przewodnictwem Pana Profesora. Dzięki raz jeszcze. Polecam.”
• „Poza wykładami zawsze wycieczka w ciekawe miejsce z genialnymi przewodnikami. Ostatnio jeszcze kolacja na plaży!”
• „Szkolenie było bardzo merytoryczne i dobrze zorganizowane. Cieszę się, że mogłam poszerzyć swoją wiedzę na temat podatków w tak inspirującym miejscu jak Sopot.”
• „Dzięki temu wyjazdowi zyskałam praktyczną wiedzę i odpowiedzi na wiele pytań. Lokalizacja w Sopocie była świetnym dodatkiem do szkolenia. Organizacja na piątkę”
• „Bardzo cenne warsztaty i ciekawe case studies. Zakopiec jako miejsce szkolenia dodaje wyjątkowego klimatu.”
• „Miejsce szkolenia w Sopocie umożliwia nie tylko naukę, ale także chwilę relaksu nad morzem po intensywnych zajęciach.”
• „Wypełniłam ankietę. Same szóstki. Byłam po raz 4. Za rok po raz 5
• "Szkolenie było bardzo pouczające, a widoki w Zakopanem i wycieczka w góry dodały wyjątkowego charakteru. Przewodnik żartowniś był świetny i z pasją opowiadał o Tatrach."
• "Szkolenie z podatków bardzo mi się przydało, a wycieczka w góry to świetny sposób na relaks i integrację. Zakopane ma niesamowity klimat, polecam zarówno szkolenie, jak i wycieczkę. I Karczmę oczywiście"
• "Organizacja na najwyższym poziomie, a wycieczka na Rusinową Polanę była niesamowitym doświadczeniem – nie wiedziałam, że przy tak małym wysiłku można liczyć na TAKIE widoki"
• "Góry to magiczne miejsce na szkolenie. Organizator i przewodnik super! – ludzie z pasją"
• „Tym razem Kraków. Byłam z Instytutem ponad 20 razy w pięknych miejscach. Jak zawsze na waszych szkoleniach super atmosfera."
• „W czasie szkolenia spotkaliśmy Annę Dymną i Ojca Mateusza. Kręcili serial w czasie naszego szkolenia w Sandomierzu. Pan Jarek załatwił również degustację win sandomierskich i wykład lokalnego winiarza.”
• „Poza wykładami super organizacja i atmosfera. Pan, który zajmuje się organizacją na miejscu w czasie szkoleń wyjazdowych wprowadza w grupę uczestników super atmosferę. Czuję się zawsze jak bym była na wycieczce klasowej. Zawsze żal wyjeżdżać”.
• „Co roku jadę z Wami w jakieś piękne miejsce. Dużo praktycznej wiedzy i zawsze zakwaterowanie w świetnej lokalizacji.”

Uwaga! Możliwość dofinansowania

Szanowni Państwo,

Instytut Studiów Podatkowych należy do Bazy Usług Rozwojowych prowadzonej przez Polską Agencję Rozwoju Przedsiębiorczości.
Dzięki temu obecnie w naszej ofercie jest wiele profesjonalnych szkoleń, na które możecie Państwo otrzymać dofinansowanie z Funduszy Europejskich aż do 80% wartości szkolenia.
Dofinansowanie przeznaczone jest dla mikro, małych i średnich przedsiębiorstw.
Informujemy również, że obecnie z dofinansowania mogą skorzystać podmioty z województwa mazowieckiego i pomorskiego, które poprzednio były wykluczone.

Oto 6 kroków na ścieżce do dofinansowania:

1. Znajdź odpowiednie do swoich potrzeb szkolenie w Bazie Usług Rozwojowych - link
2. Skontaktuj się z Operatorem odpowiednim dla Twojej lokalizacji - link
3. Wypełnij formularz zgłoszeniowy na stronie operatora
4. Podpisz umowę z operatorem
5. Zarejestruj się i skorzystaj ze szkolenia poprzez Bazę Usług Rozwojowych
6. Otrzymaj refundację poniesionych kosztów szkolenia.

Z pozdrowieniami

Dział Szkoleń

Instytut Studiów Podatkowych Modzelewski i Wspólnicy Sp. z o.o.

szkolenia@isp-modzelewski.pl

22 517 30 90