Podatkowe i techniczne ujęcie wdrożenia KSeF.
Zasady wystawiania i otrzymywania faktur w KSeF - nadawanie uprawnień, dane wskazywane na e-fakturze, korekty i faktury zaliczkowe.
Program szkolenia
1. Krajowy System e-Faktur – podstawowe informacje:
a. proces wdrażania elektronicznego fakturowania w Polsce i UE;
b. harmonogram wdrażania KSeF w Polsce;
c. fakultatywne korzystanie z KSeF jako model przejściowy,
d. dobrowolny KSeF w wersji docelowej.
2. Kogo dotyczy obowiązek wystawiania e-faktur:
a. powszechność stosowania KSeF;
b. podstawowe wyłączenia z obowiązku wystawiania e-faktur;
c. dodatkowe wyłączenia wprowadzone w przepisach wykonawczych.
3. Korzystanie z KSeF:
a. podmioty uprawnione do korzystania z KSeF;
b. rodzaje uprawnień;
c. nadawanie uprawnień;
d. narzędzia uwierzytelniające.
4. Wystawianie i otrzymywanie e-faktur:
a. ustrukturyzowany format e-faktury;
b. dane wskazywane na e-fakturze – pola obligatoryjne, opcjonalne i fakultatywne;
c. data wystawienia i otrzymania e-faktury;
d. sposoby udostępniania e-faktur;
e. oznaczanie e-faktur kodem QR;
f. kurs waluty;
g. numer KSeF;
h. faktury korygujące w KSeF.
5. Dostosowanie przepisów związane ze stosowaniem KSeF:
a. zasady ujmowania korekt;
b. zmiany dotyczące MPP;
c. przechowywanie e-faktur;
d. zwrot VAT w terminie 40 dni;
e. usunięcie not korygujących.
6. Kontekst techniczny wdrożenia KSeF:
a. aplikacja MF do obsługi KSeF;
b. proces integracji systemów finansowo-księgowych z KSeF;
c. konfiguracja uprawnień i autoryzacji;
d. przekazanie uprawnienia dla biura rachunkowego w KSeF;
e. weryfikacja poprawności faktur pod kątem struktury KSeF;
f. import faktur zakupu z KSeF;
g. eksport dokumentów do KSeF;
h. pobieranie UPO;
i. identyfikator zbiorczy KSeF;
j. zastosowanie identyfikatorów wewnętrznych.
7. Rozwiązania przewidziane w sytuacji:
a. awarii KSeF;
b. niedostępności KSeF;
c. braku możliwości wystawienia e-faktury z przyczyn leżących po stronie podatnika.
8. Sankcje związane z niedopełnieniem obowiązków w zakresie KSeF.
9. Zmiany planowane w przepisach o KSeF:
a. odroczenie części obowiązków;
b. możliwość wystawiania faktur w trybie offline;
c. dobrowolne wystawianie e-faktur dla konsumentów;
d. możliwość przesyłania załączników do e-faktur;
e. wprowadzenie certyfikatów wystawcy.
10. Jak przygotować się do obsługi KSeF:
a. działania dotyczące wdrożenia KSeF w przedsiębiorstwie;
b. automatyzacja procesów związanych z KSeF.
11. Zasady wystawiania faktur a wdrożenie KSeF:
a. czynności podlegające podatkowi od towarów i usług;
b. podatnik VAT czynny a zwolniony;
c. transakcje podlegające dokumentowaniu fakturą;
d. obowiązek wystawienia faktury;
e. sytuacje w których nie ma obowiązku wystawiania faktur;
f. terminy wystawiania faktur;
g. NIP na paragonie – zasady zamieszczania, znaczenie;
h. reguły obliczania kwoty podatku VAT na fakturze;
i. wystawianie faktur w walucie;
j. moment podatkowy a moment wystawienia faktury;
k. zastosowanie właściwych stawek na fakturze;
l. klasyfikacja towarów i usług a Nomenklatura Scalona.
12. Informacje na fakturze a wdrożenie KSeF:
a. katalog obowiązkowych danych na fakturze;
b. najczęściej popełniane błędy na fakturach;
c. weryfikacja podatników (biała lista, VIES);
d. przypadki, kiedy faktura może zawierać węższy zakres informacji;
e. faktura uproszczona;
f. przypadki, kiedy faktura musi zawierać dodatkowe dane.
13. Terminy wystawiania faktur a wdrożenie KSeF:
a. czy wprowadzenie obowiązkowego KSeF spowoduje zmianę terminów wystawiania faktur?
b. terminy wystawiania faktur zwykłych w KSeF;
c. terminy wystawiania faktur zaliczkowych w KSeF;
d. terminy wystawiania faktur korygujących w KSeF;
e. szczególne terminy wystawiania faktur a KSeF.
14. Panel dyskusyjny – pytania, odpowiedzi, dyskusja.
