Rozliczenia VAT w erze KSeF. Podatek należny i naliczony -moment ujęcia i odliczenia, faktury w KSeF i poza KSeF.

Adresaci

Główni księgowi, Pracownicy działów księgowości, Dyrektorzy finansowi, Prezesi i Właściciele firm.

Celem naszego szkolenia jest przekazanie uczestnikowi, pod okiem najlepszych ekspertów i trenerów,   

rzetelnej, teoretycznej i praktycznej wiedzy niezbędnej w codziennej pracy. 

Uczestnik zapozna się z obowiązującymi przepisami prawa, a także dowie się o planowanych nowelizacjach. Dzięki szczegółowym omówieniom i licznym przykładom ugruntuje i zaktualizuje swoją wiedzę. 

Znajomość aktualnych przepisów pozwoli uczestnikowi uniknąć niekorzystnych konsekwencji, związanych

 z brakiem wypełniania ciążących na nim obowiązków.

Program szkolenia

1. Obowiązek wystawiania faktur przy użyciu KSeF

a. faktury „online”

b. tryby awaryjne:

i. offline24

ii. awaria zwykła KSeF

iii. niedostępność KSeF

iv. awaria całkowita KSeF

2. Faktury dla podatników VAT

a. data wystawienia faktury

b. data otrzymania faktury

i. online

ii. offline24

iii. niedostępność KseF

iv. awaria KseF

3.Faktury dla podmiotów zagranicznych

a. zasady wystawiania

b. przekazanie faktury – uzgodnienia, umowa, sposoby

c. obowiązki związane z „wizualizacją” faktury z KseF

4. Faktury dla konsumentów

a. poza KSeF – zasady wystawiania i przechowywania

b. przy użyciu KseF

i. tryby wystawiania

ii. sposób i zasady udostępnienia faktur

iii. kody QR

iv. co to znaczy „w sposób uzgodniony”

5. Faktury do paragonów

a. dla konsumentów

b. dla podatników

6. Korygowanie faktur

a. dane na fakturze korygującej

b. moment rozliczenia faktury korygującej

i. in-minus

ii. in-plus

c. numer KSeF a faktura korygująca

7. Ujęcie faktury w JPK_VAT

a. podatek należny

i. moment ujęcia

ii. znaczniki dokumentów

iii. numer KSeF

iv. znaczniki związane z KSeF – OFF, BFK, DI – kiedy?

b. podatek naliczony

i. moment odliczenia

ii. data otrzymania faktury

iii. faktury w KSeF

iv. faktury poza KSeF

v. jak uniknąć „dublowania” faktur

vi. faktura papierowa lub elektroniczna bez kodu QR – co robić?

vii. prawo do odliczenia z faktury poza KSeF

viii. znaczniki faktur związane z KSeF

8.Należyta staranność związana z KSeF

a. identyfikacja kontrahenta

b. wystawianie faktur w trybach awaryjnych

c. fiskalizacja sprzedaży przy użyciu kas rejestrujących

d. faktury do paragonów

e. otrzymywanie faktur

f. weryfikacja faktur otrzymanych poza KSeF

g. otrzymanie faktury wystawionej w trybie awaryjnym

h. kody QR – czy i jak z nich korzystać

i. uzgodnienia z kontrahentem

j. audyt i weryfikacja zapisów umownych dotyczących fakturowania

9.Sesja pytań i odpowiedzi