Dla kogo:
- pracownicy działów księgowo-finansowych przedsiębiorstw
- pracownicy biur rachunkowych
- inne osoby chcące poszerzyć swoją wiedzę i umiejętności
Część I. Wprowadzenie do KSeF
1. Faktura ustrukturyzowana:
1) sposób wystawiania,
2) sposób przesyłania do nabywcy,
3) zakres danych na fakturze „ustrukturyzowanej”,
4) korygowanie „ustrukturyzowanej” faktury po stronie sprzedawcy,
5) korygowanie VAT naliczonego wynikającego z korekty faktury „ustrukturyzowanej”,
6) archiwizacja i przechowywanie „ustrukturyzowanych” faktur,
7) faktury „ustrukturyzowane” w JPK
2. Wystawianie, eksportowanie i pobieranie faktur
1) upoważnienie dla biura rachunkowego oraz jego zakres
2) upoważnienie dla pracownika lub dla całego działu
3) upoważnienie do wystawiania FV vs upoważnienie do wysyłania faktur
4) upoważnienie do pobierania faktur
5) upoważnienie do fakturowania, a konwertowanie faktur do pliku .pdf
Część II. Analiza struktury, zakresu i sposobu wypełniania e-faktury.
1. Pole nagłówek
1) kod formularza,
2) wariant formularza,
3) data wytworzenia,
4) system info.
2. Pole podmiot 1 - dane sprzedawcy na e-fakturze:
1) prefiks podatnika,
2) nr EORI,
3) dane identyfikacyjne,
4) adres polski,
5) adres zagraniczny,
6) numer GLN,
7) adres do korespondencji,
8) adres polski,
9) adres zagraniczny,
10) email,
11) telefon,
12) status.
3. Pole podmiot2 – zakres danych nabywcy na e-fakturze:
1) prefiks nabywcy,
2) nr EORI,
3) dane identyfikacyjne,
4) NIP,
5) nr ID/brak ID,
6) pełna nazwa,
7) nazwa handlowa,
8) adres, w tym zagraniczny,
9) nr GLN,
10) adres do korespondencji,
11) email,
12) telefon,
13) nr klienta.
4. Podmiot 3:
1) kiedy interesuje nas ta część e-faktury?
2) zakres danych:
a) nr EORI,
b) dane identyfikacyjne:
- NIP,
- ID/brak ID,
- pełna nazwa,
- nazwa handlowa,
c) adres polski/zagraniczny,
d) GLN,
3) adres do korespondencji,
4) email,
5) telefon,
6) rola:
a) rola 1,
b) rola 2,
c) rola 3,
d) rola 4,
e) rola 5,
f) rola 6,
g) rola inna,
h) opis roli ,
7) udział,
8) nr klienta.
5. Podmiot upoważniony:
1) przedstawicielstwo podatkowe,
2) komornik,
3) organ egzekucyjny,
4) zakres danych:
a) nr EORI,
b) dane identyfikacyjne:
- NIP,
- nr ID/brak ID,
- nazwa,
- nazwa handlowa,
c) adres krajowy
d) adres zagraniczny
e) adres do korespondencji
f) email
g) telefon
h) rola:
- rola 1,
- rola 2,
- rola 3.
6. Część FA – dane dotyczące podstawy opodatkowania oraz podatku należnego:
1) kod waluty,
2) pole P_1,
3) pole P_1M,
4) poleP_2,
5) pole WZ,
6) pole P_6,
7) okres:
a) pole P_6 od,
b) pole P_6 do,
8) pole P_13_1,
9) pole P_14_1,
10) pole P_14_1W,
11) pole P_13_2,
12) pole P_14_2,
13) pole P_14_2W,
14) pole P_13_3,
15) pole P_14_3,
16) pole P_14_3W,
17) pole P_13_4,
18) pole P_14_4,
19) pole P_14_4W,
20) pole P_13_5,
21) pole P_14_5,
22) pole P_13_6,
23) pole P_13_7,
24) pole P_15,
7. Część FA – dane dotyczące szczególnych zasad fakturowania (pole adnotacje):
1) pole P_16,
2) pole P_17,
3) pole P_18,
4) pole P_18A,
5) pole P_19,
6) pole P_19A,
7) pole P_19B,
8) pole P_19C,
8. Część FA – dane dedykowane sprzedaży nowego środka transportu:
1) P_22,
2) P_22A,
3) P_22BMK,
4) P_22BMD,
5) P_22BK,
6) P_22BRP,
7) P_22B,
8) P_22B1,
9) P_22B2,
10) P_22B3,
11) P_22B4,
12) P_22BT,
13) P_22C,
14) P_22C1,
15) P_22D,
16) P_22D1.
9. Część FA – procedury szczególne (transakcje trójstronne uproszczone, procedury marży):
1) P_23,
2) P_Pmarży,
3) P_PMarzy_2,
4) P_PMarzy_3_1,
5) P_PMarzy_3_2,
6) P_PMarzy_3_3.
10. Faktury pierwotne, korekty, zaliczkowe:
1) pole RodzajFaktury i jego znaczniki:
a) pole TypKorekty,
b) pole PrzyczynaKorekty,
c) pole DaneFaKorygowanej:
- pole daty wystawienia,
- nr FV korygowanej,
- nr KSeF FV korygowanej,
d) pole OkresFaKorygowanej,
e) pole NrFaKorygowanej,
f) pole Podmiot1K,
g) pole Podmiot2K,
11. Pozostałe pola w części FA:
1) pole FP,
2) pole TP,
3) dodatkowy opis,
4) nrFAZaliczkowej,
5) zwrotAkcyzy,
6) FAwiersze,
7) UU-ID,
8) P_6A,
9) P_7
10) GTIN,
11) PKWIU,
12) CN,
13) PKOB,
14) dodatkoweInfo,
15) P_8A,
16) P_8B,
17) P_9A,
18) P_10,
19) P_11,
20) P_11A,
21) P_12,
22) P_12_XII,
23) P 12 Procedura,
24) KwotaAkcyzy,
25) GTU,
26) KursWaluty.
12. Rozliczenie:
1) obciążenia,
2) suma obciążeń,
3) odliczenia,
4) suma odliczeń,
5) do zapłaty/do rozliczenia.
13. Płatność:
1) zapłacono,
2) data zapłaty,
3) zapłata cześciowa,
4) platności częściowe,
5) terminy płatności,
6) forma płatności,
7) opis płatności,
8) rachunek bankowy,
9) rachunek bankowy faktora,
10) skonto,
14. Warunki transakcji:
1) umowy:
a) data umowy,
b) nr umowy,
2) zamówienie:
a) data zamówienia,
b) nr zamówienia,
3) transport:
a) rodzaj transportu,
b) przewoźnik,
c) nr zlecenia transportu,
d) opis ładunku,
e) jednostka opakowania,
f) data godz. rozp. transportu,
g) data godz. zak. transportu,
h) wysyłka z,
i) wysyłka przez,
j) wysyłka do,
15. Zamówienie wiersz:
1) nr wiersza zamówienia,
2) UU_IDZ,
3) P_7Z,
4) PKWiUZ,
5) CNZ,
6) PKOBZ,
7) dodatkoweInfoZ,
8) P_8AZ,
9) P_8BZ,
10) P_9AZ,
11) P_1NettoZ,
12) P_11VATZ,
13) P_12Z,
14) P_12Z_XII,
15) P_12Z_Procedura,
16) GTUZ,
17) proceduraZ,
18) kwota akcyzy Z,
19) kurs waluty Z,
16. Informacje i rejestry:
1) stopka faktury,
2) KRS,
3) REGON,
4) BDO,
Część III. Wystawienie e-faktury – przykłady (pod warunkiem dostępności aplikacji MF w trakcie szkolenia).
Przykład 1:
Wystawienie faktury w walucie PLN na rzecz innego podmiotu z siedzibą w PL.
Przykład 2:
Wystawienie faktury w walucie EUR na rzecz innego podmiotu z siedzibą w PL.
Przykład 3:
Wystawienie faktury korygującej in minus do faktury pierwotnej na rzecz innego podmiotu z siedzibą w PL.
Przykład 4:
Wystawienie faktury korygującej in plus do faktury pierwotnej na rzecz innego podmiotu z siedzibą w PL.
Przykład 5:
Wystawienie faktury korygującej in minus do faktury pierwotnej na rzecz innego podmiotu z siedzibą w PL.
Przykład 6:
Wprowadzenie faktury korygującej in plus do faktury pierwotnej na rzecz innego podmiotu z siedzibą w PL.
Przykład 7:
Wystawienie faktury w walucie EUR na rzecz innego podmiotu z siedzibą poza PL (WDT).
Przykład 8:
Wystawienie faktury korygującej in minus do faktury pierwotnej na rzecz innego podmiotu z siedzibą poza PL (WDT).
Przykład 9:
Wystawienie faktury korygującej in plus do faktury pierwotnej na rzecz innego podmiotu z siedzibą poza PL (WDT).
Przykład 10:
Wystawienie faktury zaliczkowej krajowej.
Przykład 11:
Wystawienie faktury końcowej.
Przykład 12:
Wystawienie faktury do paragonu.
Przykład 13:
Wystawienie faktury uproszczonej.
