Dla biur rachunkowych wdrożenie KSeF będzie szczególnym wyzwaniem:
-po pierwsze - muszą przygotować się do KSeF jak każdy inny przedsiębiorca,
-po drugie - muszą przynajmniej częściowo przygotować na KSeF swoich klientów,
-po trzecie – konieczna będzie modyfikacja reguł współpracy: biuro rachunkowe – klient.
Podczas szkolenia omówione zostaną zmiany jakie czekają nas w związku z wejściem życie KSeF 2.0. ze wskazaniem tych zagadnień, które mają największe praktyczne znaczenie dla przedsiębiorców, szczególnie w obszarach działalności biur rachunkowych, które generują ryzyko w kontekście KSeF.
Zaproponujemy Państwu klauzule umowne, które zminimalizują to ryzyko.
Program szkolenia:
1.KSeF – aktualny stan prawny oraz harmonogram wdrożenia KSeF
2.Obligatoryjny KSeF – kto jest objęty obowiązkiem fakturowania w KSeF
-daty wejścia w życie obligatoryjnego KSeF – jaka grupa skorzysta z odroczenia?
-wyłączenia z KSeF – kogo KSeF nie dotyczy?
-czy podmioty zagraniczne muszą fakturować w KSeF sprzedaż na terytorium RP?
-jak zabezpieczyć się w przypadku transakcji, w której sprzedawca to podmiot zagraniczny wyłącznie zarejestrowany do VAT w Polsce?
3.Jakie transakcje dokumentować w KSeF?
-sprzedaż B2B krajowa
-sprzedaż dla konsumentów - w KSeF, czy poza KSeF?
-obowiązkowy KSeF dotyczy również transakcji zagranicznych (np. WDT, eksport towarów, eksport usług) – jak w praktyce należy je fakturować?
4.UWAGA – obligatoryjny KSeF nie oznacza jednolitego trybu fakturowania !!!
-ile trybów fakturowania będzie funkcjonować w praktyce?
-co je wyróżnia?
-praktyczne konsekwencje fakturowania w różnych trybach – podatek należny i naliczony
5.KOD QR
-rodzaje kodów QR,
-kiedy na fakturę trzeba nanieść kod QR ?
-na których fakturach trzeba podać dwa kody QR ?
6.Certyfikaty KSeF
-kto i kiedy może zawnioskować o certyfikat?
-rodzaje certyfikatów?
-jak będą wykorzystywane certyfikaty?
-limity
7.KSeF – uprawnienia i uwierzytelnienie
-ZAW-FA - kto musi złożyć?
-modele nadawania uprawnień – kiedy warto skorzystać z IDWew
-jak przyznać uprawnienia dla biura rachunkowego
-jak uwierzytelnić się w KSeF
8.Faktura ustrukturyzowana – poglądowo – schema Fa(3)
-budowa schemy FA(3)
-pola obligatoryjne/opcjonalne/i fakultatywne
-na jakie pola trzeba zwrócić uwagę?
-załącznik jako element schemy FA(3)
-czy warto podawać szczegółowe informacje na fakturze?
-wizualizacja faktury wystawionej w KSeF i zakres danych podawanych na takiej wizualizacji
9.Środowisko testowe - API KSeF 2.0. – funkcjonalności
10.DEFINICJA MOMENTU WYSTAWIENIA FAKTURY:
-jak prawidłowo określić moment wystawienia faktury: zasada i wyjątki
-sesja interaktywna a sesja wsadowa – którą wybrać
-UPO – jakie elementy zawiera
11.NOWA DEFINICA MOMENTU OTRZYMANIA FAKTURY !!!
-kiedy otrzymuję fakturę i kiedy mogę z niej odliczyć podatek VAT – jak liczyć termin na odliczenie podatku?
-skąd mam wiedzieć, że w KSeF wystawiono na mnie fakturę?
-wprowadzenie odpowiednich rozwiązań w zakresie przekazywania informacji nt faktur wysłanych w KSeF
-kontrahent wystawił na mnie fakturę poza KSeF – czy mogę z niej odliczyć podatek?
-faktury scamowe – zgłoszenie oraz ukrycie w KSeF
12.Indywidualny numer KSeF faktury - gdzie będzie widoczny i kiedy musimy go powoływać?
-faktury korygujące
-faktury zaliczkowe
-kody QR
-JPK_VAT
-JPK_CIT
-płatności
13.Tryb offline-24 oraz jak fakturować kiedy KSeF nie działa?
-tryb offline-24 – jak i kiedy skorzystać
-różne rozwiązania uzależnione od rodzaju awarii
-kod QR – specjalne oznaczenie faktury
-jak odliczać podatek z faktur wystawionych w trybach off?
-faktury korygujące wystawiane podczas awarii – kiedy mogę je wystawić?
-na czym polega tzw. „korekta techniczna” faktury?
-awaria nie zwalnia z sankcji - kiedy zapłacę karę?
14.Potwierdzenie transakcji – „szybka ścieżka fakturowania”
-kiedy można wystawić?
-jakie elementy musi zawierać?
-wymóg naniesienie kodów QR
15.Jakich praktycznych rozwiązań nie ma w KSeF?
-wycofanie faktury i poprawienie błędu
-noty korygujące
-anulowanie faktury
-faktury pro-forma
-co z duplikatami?
16.Korekty in minus:
-jak rozlicza je sprzedawca - zmiana zasad korygowania podstawy opodatkowania i podatku należnego
-jak rozlicza je nabywca - inny moment ujmowania korekt na minus podatku naliczonego
17.Jakie ryzyko KSeF generuje dla biur rachunkowych i jak je zminimalizować?
-modele współpracy z klientem – główne obszary ryzyka
-jakie klauzule zawrzeć w umowie, żeby zminimalizować odpowiedzialność biura?
-duże ryzyko wystawiania faktur z art. 108 – jak je ograniczyć?
-na co jeszcze warto zwrócić uwagę?
18. Sankcje: za co, od kiedy, ile:
-kiedy znajdą zastosowanie?
-od kiedy obowiązują?
-sankcja nawet do 100% kwoty podatku !!!
-czy do KSeF stosuję sankcje z KKS?
19.Archiwizowanie faktur w KSeF
-kto i kiedy jest do tego zobowiązany?
-z czego zwolni nas KSeF ?
20.KSeF - pełna ekspozycja prawna i biznesowa – kto ma dostęp do naszych faktur w KSeF?
Czas na dyskusję - pytania i odpowiedzi.
