Szkolenie przeznaczone jest dla:
• właścicieli oraz członków zarządów spółek
• menedżerów każdego stopnia;
• dyrektorów finansowych, głównych księgowych;
• specjalistów ds. controllingu;
• osób planujących rozwój kariery – awans na stanowiska menedżerskie;
• wszystkich osób zainteresowanych tematyką szkolenia.
Program szkolenia:
BLOK 1 Zapobieganie sytuacjom kryzysowym monitorowanie sytuacji finansowej własnej i kontrahentów
1. Wprowadzenie do oceny standingu finansowego
- Etapy due diligence finansowego
- Narzędzia ocena kontekstu finansowego,
- Finansowe i poza finansowe źródła informacji w praktyce
- Narzędzia i techniki wykorzystywane w analizach finansowych – warsztaty MS Excel
2. Wstępna analiza sprawozdań finansowych
3. Przyczynowa analiza rentowności przedsiębiorstwa
- Analiza rentowności ROS, ROA, ROE, ROIC
- Ocena rachunku wyników – jaki jest wpływ stosowanego systemu rachunku kosztów na wynik finansowy i rentowność firmy, jak można sterować wynikiem finansowym?
- Dźwignia operacyjna i ryzyko operacyjne badanie marginesów bezpieczeństwa – o ile można zmniejszyć sprzedaż, aby nie zbankrutować?
- Wrażliwość rentowności – jak decyzje podejmowane w innych działach (np. marketing) wpływają na rentowność.
4. Ocena sprawności działania
- Analiza efektywności gospodarowania majątkiem w firmie – jak ocenić gospodarowanie należnościami, zapasami oraz zobowiązaniami krótkoterminowymi
- wskaźniki obrotowości i aktywności,
- cykl konwersji środków pieniężnych
5. Badanie płynności finansowej,
- pojęcie i istota płynności przedsiębiorstwa, trzy aspekty płynności finansowej, nadwyżka płynności i niedobór płynności, płynność a upadłość
- analiza płynności w ujęciu statycznym na podstawie bilansu,
- analiza płynności w ujęciu dynamicznym na podstawie rachunku przepływów pieniężnych
- płynność a wypłacalność przedsiębiorstwa, czy przedsiębiorstwo o odpowiednich poziomach wskaźników płynności może stać się niewypłacalne i upaść?
- kapitał obrotowy netto i strategie zarządzania kapitałem obrotowym netto – jak szacować i sterować zapotrzebowaniem na kapitał obrotowy netto?
6. Analiza struktury finansowania
- wskaźniki zadłużenia,
- badanie samofinansowania i przekładni kapitałowej,
- ocena wypłacalności i ryzyka finansowego przedsiębiorstwa,
- Instrumenty finansowe,
7. Ocena sytuacji finansowej kontrahenta - na przykładach wybranych przedsiębiorstw (warsztaty z dokumentami finansowymi)
- Przyznawanie kredytu kupieckiego
- Modele dyskryminacyjne jako narzędzia przewidywania niewypłacalności i bankructwa przedsiębiorstwa
- Bankowe systemy scoringowe
8. Ocena sprawozdań w kontekście tzw. kreatywnej rachunkowości
- Rachunkowość kreatywna a rachunkowość agresywna.
- Pułapki w interpretacji sprawozdania finansowego.
- Możliwości „upiększania” sprawozdań finansowych.
- Wykrywanie nieprawidłowości.
- Korekty sprawozdania finansowego.
9. Ocena zdolności płatniczej przedsiębiorstwa
- Modele przyznawanie kredytu kupieckiego w zależności od zdolności płatniczej
- Symptomy i ocena pogarszającej się sytuacji finansowej przedsiębiorstwa
- Systemy bankowe i klasyfikacje scoringowe
- Modele dyskryminacyjne jako narzędzia przewidywania niewypłacalności i bankructwa przedsiębiorstwa – warsztat
Blok 2 Planowanie rozwoju i inwestycji w przedsiębiorstwie
1. Przygotowanie planu rozwoju przedsiębiorstwa
- Wprowadzenie do planowania finansowego, jakie elementy powinien uwzględniać plan finansowy
2. Budżetowanie jako metoda zarządzania i zapobiegania sytuacją kryzysowym – budżet spółki Stolwar
- Fazy tworzenia budżetu, realizacji i kontroli, etapy opracowywania budżetu, budżet a plan finansowy
- Przykłady dokumentów budżetowych i planów finansowych
- Zasady i rodzaje budżetowania (cykl budżetowania, budżetowanie odgórne i oddolne, przyrostowe, od zera, budżety sporządzane centralnie a budżetowanie ośrodków odpowiedzialności
- Problemy i nieefektywność tradycyjnych systemów budżetowania (przyczyny kryzysu budżetowania, wady i zagrożenia budżetowania)
3. Budowanie dynamicznych modeli finansowych i planowanie sprawozdań finansowych proforma – warsztat MS Excel – opracowanie modelu finansowego dla spółki MTrans – przewozy pasażerskie
- Planowanie inwestycji, amortyzacji, źródeł finansowania inwestycji leasing, dotacje
- Planowanie zapotrzebowania na kapitał obrotowy
- Planowanie źródeł finansowania
- Planowanie polityki dywidendy w przedsiębiorstwie
4. Planowanie scenariuszy rozwoju przedsiębiorstwa
5. Elementy i struktura biznesplanu i planów nowych przedsięwzięć – inwestycje Nowa hurtowania szkła i instalacja fotowoltaiczna na hali produkcyjnej
- Rodzaje przedsięwzięć a wzorcowy układ dokumentu
- Pozafinansowe narzędzia oceny (model 5 sił Portera, Canvas bussines model, ocena pozycji rynkowej, atrakcyjności rynkowej i prawdopodobieństwa sukcesu strategicznego na podstawie danych niefinansowych)
6. Dobór źródeł finansowania rozwoju/inwestycji,
- Decyzje kredytowe, rzeczywisty koszt finansowania – przykład ocena ofert leasingu samochodów
- efektywna stopa procentowa – analiza stała czy zmienia stopa procentowa przykład budowa chłodni dla hurtowni farmaceutycznej
- planowanie harmonogramów płatności
- Wykorzystaniu funkcji finansowych w zarządzaniu
7. Wymagana stopa zwrotu z inwestycji – przykład: ile powinienem zarabiać na projekcie informatycznym,
- Źródła informacji do kalkulacji wymaganej stopy zwrotu z inwestycji
- Miary ryzyka inwestycji a wymagana stopa zwrotu
- Zadłużenie i ryzyko finansowe a wymagana stopa zwrotu
8. Planowanie przepływów z inwestycji – Przykład: Inwestycja spółki MMotors
- Planowanie inwestycji w warunkach niepewności
- Niepewność stawek, inflacji, kursów w planowaniu inwestycji
9. Narzędzia oceny inwestycji – praktyczne uwarunkowania
- Porównywanie projektów o różnym czasie trwania (EACF, EPR, NPV∞)
- Względne decyzje inwestycyjne (indeks rentowności, wskaźnik wartości bieżącej netto)
10. Narzędzia oceny ryzyka inwestycji – przykład inwestycja fabryka produkcji peletu ze słomy
- Metody scenariuszowe
- Analizy marginesów bezpieczeństwa, wrażliwości
- Metody graficzne
- Metody symulacyjne o ocenie i zarządzaniu ryzykiem inwestowania i planowania rozwoju
Blok 3 Zarządzanie kosztami, rentownością i wykorzystaniem kapitału w przedsiębiorstwie
1. Narzędzia bieżącego monitorowania rentowności przedsiębiorstwa
- Zarządcze układy prezentowania wyników – przykład rodzinna spółka budowlana
- Raportowanie wyników w perspektywie procesów – przykład polska fabryka branży automotive
- Raportowanie w perspektywie podmiotowej – przykład przedsiębiorstwo branży IT
- Rodzajowy rachunek kosztów
- Zarządcze hierarchie centrów zysków
2. Monitowanie rentowności klientów, kontraktów, produktów
- Zasady rozliczania kosztów wspólnych przy pomiarze rentowności – przykład masowa produkcja opakowań dla branży kosmetycznej
- Podejście procesowe przy rozliczaniu kosztów – przykład przedsiębiorstwa handlowego rynek B2B
- Stosowanie normatywów kosztów przy ocenie rentowności
- Monitorowanie kosztów niewykorzystanych zdolności produkcyjnych maszyn urządzeń – przykład spółki obróbki odlewów
- Narzędzia graficzne – krzywa wieloryba, banana chart
3. Wyznaczanie normatywów kosztowych (koszty maszynogodziny, koszty dostawy, koszty składowania, zasady łączenia danych finansowych i biznesowych – przykład centrum logistycznego)
4. Wartość i zarządzanie wartością jako najważniejszy cel przedsiębiorstwa
- Kapitał i koszt kapitału – czyli dlaczego zysk i sprzedaż to nie wszystko
- Kiedy koncentracja na wzroście sprzedaży i wyniku może spowodować bankructwo przedsiębiorstwa
- Czynniki, które mają wpływ na wartość przedsiębiorstwa
- Minimalna marża wymagana dla budowania wartości przedsiębiorstwa
5. Narzędzia pomiaru i monitorowania wykorzystania kapitału w przedsiębiorstwie
- Ekonomiczna wartość dodana (EVA)
- Stopa zwrotu z zaangażowanego kapitału (ROIC)
- Przykłady narzędzi raportowania i monitorowania zarządzania kapitałem szczebel strategiczny i operacyjny
6. Narzędzia i strategie zarządzania kapitałem, czyli jak moje decyzje wpływają na kapitał zaangażowany – przykład spółki wyposażenia wnętrz.
Blok 4 MS Excel w zarządzaniu finansami
1. MS Excel – podstawy dobrego działania
- Wersje a możliwości programu
- Formuły – operatory i kolejność operacji
- Funkcje – tworzenie własnych funkcji
- Błędy sygnalizowane przez formuły i funkcje
2. Opanowanie zasad budowania dobrego arkusza
- Tworzenie planu dużego i skomplikowanego arkusza
- Plan sieci powiązań pomiędzy arkuszami
- Przykłady dobrych i złych rozwiązań
- Techniki przerabiania istniejących arkuszy
3. Zarządzanie, przetwarzanie i prezentacja dużych zbiorów danych
- Importowanie do arkusza zewnętrznych zbiorów danych
- Analiza rejestru transakcji księgowych (wykorzystanie funkcji tekstowych)
- Przegląd i analiza transakcji z wykorzystaniem filtrów i filtrów zaawansowanych
- Operacje na bazach danych
4. Budowa dużej bazy danych na potrzeby controllingu (strefa danych, strefa słowników, strefa uprawnień do danych) – analiza przykładów
5. Przygotowanie dynamicznych raportów
- Raporty o stałej i zmiennej strukturze
- Praca z tabelami przestawnymi oraz operacje na ciągach znaków
- Wykorzystanie operacji na ciągach znaków (funkcje wyszukaj.pionowo, suma.jeżeli, suma.warunków)
6. Przygotowywanie cykli i rozliczeń kosztów w arkuszu kalkulacyjnym
- Logika rozliczeń w relacyjnych bazach danych
- Zasady przenoszenia kosztów na ciągach znaków
- Techniki łączenia danych i transpozycji do postaci bazodanowej
7. Techniki analizy danych i symulacji
- Szybkie przeliczanie arkusza dla nowego zestawu danych – polecenie Tabela Danych i szukaj wyniku
- Rozwiązywanie problemów programowania liniowego i optymalizacji z wykorzystaniem dodatku Solver
- Możliwości wykorzystania dodatku analiza danych (Analysis ToolPak) w zarządzaniu finansami
- Wykorzystanie funkcji finansowych
- Graficzne analizy wrażliwości
8. Budowa i wykorzystanie modeli typu MonteCarlo w MS Excel jako narzędzie zarządzania ryzykiem finansowym
9. Automatyzacja zadań przy użyciu makr
- Rejestracja makr
- Podstawowe informacje o języku VBA
- Wykorzystanie mechanizmów sztucznej inteligencji
