Faktura VAT. Zasady wystawiania. I etap wdrażania KSeF

Adresaci:

• Główni księgowi, pracownicy księgowości dokonujący księgowań i rozliczeń podatkowych
• Pracownicy działów odpowiedzialnych za prawidłowe rozliczanie faktur
• Pracownicy wystawiający faktury i inne dokumenty rozliczeniowe (noty księgowe, noty odsetkowe, itp.)
• Dyrektorzy Finansowi i Ekonomiczni odpowiedzialni za prawidłowe rozliczanie zobowiązań podatkowych

Cel szkolenia:

• Kompleksowe przedstawienie aktualnych uregulowań podatkowych w zakresie fakturowania obowiązujących od 2024 roku
• Nabycie niezbędnej, praktycznej wiedzy koniecznej do prawidłowego rozliczania zobowiązań podatkowych oraz przedstawienie optymalizacji podatkowej w tym zakresie
• Zapoznanie ze zmianami prawnymi, aktualnym orzecznictwem i interpretacjami

Treść szkolenia:

1. Obowiązkowe elementy każdej faktury.
   • Dane kupującego i sprzedającego.
   • NIP jeden czy kilka?
   • PESEL kiedy jest obowiązkowy?
   • Numeracja faktur.
   • Data wystawienia faktury a data obowiązku podatkowego.
   • Nazwa towaru lub usługi.
   • Stawki VAT.
2. Dodatkowe elementy faktury.
   • Forma i termin zapłaty.
   • Kody CN i PKWiU.
   • Kody i symbole GTU.
   • Rachunek bankowy a Biała lista.
   • Mechanizm podzielonej płatności.
   • Podstawa „zw”.
   • Inne oznaczenia, w tym: metoda kasowa, odwrotne obciążenie, procedura marży.
3. Obowiązek podatkowy a wystawienie faktury.
   • Moment wykonania usługi lub dostawy towarów.
   • Otrzymanie zaliczki, zadatku, przedpłaty, raty.
   • Data wystawienia faktury jako moment obowiązku podatkowego.
   • Data otrzymania zapłaty.
   • Wystawienie faktury 60 dni przed obowiązkiem podatkowym a faktura pusta.
4. Rodzaje faktur.
   • Faktury krajowe.
   • Faktury zaliczkowe.
   • Faktury i noty korygujące.
   • Faktury dotyczące transakcji międzynarodowych.
   • Faktury dotyczące czynności które nie podlegają opodatkowaniu VAT.
   • Faktury wystawiane przez MP- małych podatników.
   • Faktura VAT marża.
   • Duplikat faktury.
   • Faktury RR.
   • Dokumenty uznane za faktury, w tym paragon z NIP.
5. Sankcje karne dotyczące faktur - przypadki karania:
   • wystawione przez podmiot nieistniejący
   • stwierdzające czynności, które nie zostały dokonane - w części dotyczącej tych czynności
   • podające kwoty niezgodne z rzeczywistością - w części dotyczącej tych pozycji, dla których podane zostały kwoty niezgodne z rzeczywistością
   • potwierdzające czynności, do których mają zastosowanie przepisy art. 58 i art. 83 Kodeksu cywilnego - w części dotyczącej tych czynności
   • inne błędy faktur a sankcje podatkowe
   • sankcje karne uregulowane w kodeksie karnym skarbowym.
6. E-faktura i e-paragon - pojęcia.
   • E-faktury przy zamówieniach publicznych.
   • E-faktury udostępniane przez portal.
   • Sposoby wysyłania e-faktur: system EDI, podpis kwalifikowany, PDF.
   • Przechowywanie e-faktur.
   • Problemy techniczne związane z wysyłaniem e-faktur.
   • E-paragon dla konsumenta - kiedy?
   • Skan faktury.
   • System KseF.
7. Kasy fiskalne i zwolnienie z kas fiskalnych w 2024 r.
   • Kasy fiskalne z funkcją wysyłania e-paragonów.
   • Dla kogo paragon a dla kogo faktura?
   • NOWE oświadczenie osób obsługujących kasy fiskalne.
   • Zasady wysyłki i funkcjonowania paragonów po wprowadzeniu zmian.
   • E-paragony.
   • Paragon papierowy czy też mailowo dla klienta?
   • Sankcje za naruszenie obowiązku fiskalizacji.
   • Zwolnienie z kas fiskalnych.

Atutem naszych szkoleń jest mała liczebność grup sprzyjająca aktywnemu uczestnictwu, swobodnej wymianie doświadczeń oraz efektywnym konsultacjom.

Prowadzący:

Doradca podatkowy, specjalista ds. podatku od towarów i usług, podatku dochodowego od osób fizycznych i prawnych, podatku u źródła. Posiada kilkunastoletnie doświadczenie zawodowe w zakresie podatków. Doświadczony i wysoko ceniony trener wielu grup szkoleniowych z tematyki podatkowej

Informacje:

• Cena szkolenia od osoby obejmuje: dydaktykę, materiały szkoleniowe, indywidualne konsultacje, zaświadczenie, serwis kawowy, lunch
• Czas trwania: 9:00 - 14:00

Cena:

580,00 zł

Opiekun szkolenia:

Urszula Komuniecka

Tel:

33 812-91-00

Email:

u.komuniecka@bt.bielsko.pl

Miejsce szkolenia:

Siedziba Przedsiębiorstwa BT, Bielsko-Biała ul. Inwalidów 2c