O SZKOLENIU
Program szkolenia:
1. Weryfikacja danych kontrahenta przed dokonaniem sprzedaży lub zakupu
(„biała lista” – należyta staranność)
a. weryfikacja dostawcy, odbiorcy,
b. weryfikacja kontrahenta zagranicznego,
c. należyta staranność – wytyczne MF
d. płatności gotówkowe i przelewy -limity
e. mechanizm podzielonej płatności (MPP)
f. wartość transakcji a wartość faktury,
g. odpowiedzialność solidarna,
2. Faktura VAT – zasady fakturowania w 2024 roku
a. zasady i terminy wystawiania faktur,
b. elementy faktury,
c. sytuacje w jakich dopuszcza się anulowanie faktury, korekta faktury do „zera”, faktura do paragonu,
d. rodzaje faktur,
e. procedura i dokumentacja potwierdzająca dokonanie korekty zmniejszającej podstawę opodatkowania (wyjątki),
f. korekty zwiększające wartość sprzedaży,
g. faktury potwierdzające otrzymanie zaliczki, faktury rozliczeniowe,
h. faktury „pro-forma”,
i. faktury wadliwe, nierzetelne,
j. „refakturowanie” nakładów, dokumentacja, terminy, stawki VAT przy refakturowaniu
k. różnica pomiędzy refakturowaniem a zwrotem kosztów
l. konsekwencje karne i karno-skarbowe za wystawianie wadliwych lub nierzetelnych faktur,
3. KSeF - faktura ustrukturyzowana (fakultet)
a. system KSeF,
b. zasady wystawiania faktur w KSeF,
c. pojęcie faktury ustrukturyzowanej,
d. uprawnienia do pracy w KSeF,
e. sporządzenie, wystawienie, otrzymanie i przesłanie faktury ustrukturyzowanej;
f. wysyłka wsadowa i interaktywna,
g. akceptacja odbiorcy e-faktur i faktur ustrukturyzowanych,
h. faktury dla kontrahentów posiadających siedzibę za granicą,
i. faktury konsumenckie,
j. kursy walut a faktury ustrukturyzowane,
k. postępowanie w przypadku awarii KSeF,
l. oznaczanie numerem KSeF przelewów lub komunikatu przelewu przy płatności za fakturę ustrukturyzowaną,
4. Kasy rejestrujące
a. podmioty zobowiązane do rejestrowania sprzedaży przy pomocy kas,
b. zasady ich wprowadzania,
c. ulga z tytułu nabycia kasy fiskalnej,
d. przeglądy techniczne oraz sankcje za ich brak,
e. ewidencja korekt do sprzedaży kasowej.
5. Ulga na złe długi, sprzedaż nieruchomości,
a. warunki jakie należy spełnić aby móc skorzystać z ulgi na złe długi,
b. sposób uprawdopodobnienia nieściągalności wierzytelności,
c. obowiązki nabywcy,
d. sprzedaż nieruchomości – opcja opodatkowania (warunki)
e. pierwsze zasiedlenie – wyrok TSUE
6. Darowizna towarów, nieodpłatne świadczenie usług
a. towary niskiej wartości,
b. zakup towarów na potrzeby sekretariatu (kawa, herbata, cukier, owoce..)
c. nieodpłatne świadczenie usług,
d. dokumentacja,
7. Dyskusja i problemy zgłaszane przez uczestników szkolenia
