Dla kogo:
- właściciele i pracownicy biur rachunkowych
Program szkolenia:
Organizacja biura rachunkowego w dobie KSeF
Część I. Wprowadzenie do współpracy na linii biuro rachunkowe – Klient.
1. Biuro rachunkowe jako podatnik VAT:
1) usługi biura rachunkowego jako usługi podlegające e-fakturowaniu,
2) proces fakturowania w biurze rachunkowych świadczonych przez to biuro usług,
3) proces raportowania VAT przez biuro rachunkowe,
4) wyznaczenie osób upoważnionych do wystawiania faktur w biurze rachunkowym,
5) wyznaczenie osób upoważnionych co dostępu do „KSeFu biura rachunkowego”,
6) czy w biurze rachunkowym potrzebny jest „zarządca KSeF?”
7) przykładowe model realizacji własnych obowiązków w zakresie VAT przez biuro rachunkowe prowadzone w formie JDG:
a) model 1a – fakturowanie i prowadzenie ewidencji biura przez właściciela,
b) model 1b – fakturowanie realizowane przez pracownika biura, ewidencje biura prowadzone przez właściciela
c) model 1c – fakturowanie i prowadzenie ewidencji biura realizowane przez pracownika/pracowników
8) modele: 1a, 1b oraz 1c od dnia 1 lipca 2024 r.,
9) przykładowe model realizacji własnych obowiązków w zakresie VAT przez biuro rachunkowe prowadzone w formie JDG:
a) model 2a – fakturowanie i prowadzenie ewidencji biura przez właściciela,
b) model 2b – fakturowanie realizowane przez pracownika biura, ewidencje biura prowadzone przez właściciela
c) model 2c – fakturowanie i prowadzenie ewidencji biura realizowane przez pracownika/pracowników
2. Modele współpracy biuro rachunkowe – klient funkcjonujące na rynku do dnia 30 czerwca 2023 r.:
1) BR wyłącznie raportujące w oparciu o dokumenty otrzymane od Klienta (model 1),
2) BR „podpięte pod systemy” Klienta i wystawiające faktury oraz raportujące VAT (model 2).
3. Dokonywanie czynności w dobie KSeF – wprowadzenie:
1) „gdzie” wystawiać e-faktury oraz „gdzie” je pobierać?
2) grupy upoważnień w KSeF,
3) problematyka autoryzacji w systemie
4) tokenizacja oraz ryzyka z nią związane,
5) zarządzanie upoważnieniami i tokenami w KSeF,
6) jak ustanowić podmiot zarządzający KSeF i kiedy trzeba to zrobić?
7) Alokowanie czynności jako klucz do ułożenia współpracy na linii biuro rachunkowe – klient,
8) czy biuro rachunkowe powinno „wziąć” na siebie proces fakturowania od dnia 1 lipca 2024 r.?
a) czym jest wystawienie faktury ustrukturyzowanej?
b) przesłanie pliku xml otrzymanego od Klienta do KSeF.
Część II. Analiza wybranych modeli współpracy biur rachunkowych z Klientami od dnia 1 lipca 2024 r.
4. Biuro rachunkowe działające w formie JDG obsługujące JDG w zakresie raportowania:
1) model 1a,
2) model 1b,
3) model 1c,
4) krótka charakterystyka zakresu odpowiedzialności cywilnej, kks/kk dla każdego z modeli,
5) czy przedstawione modele wymagają aneksowania umów?
6) jakie ewentualne postanowienia umowne należy uwzględnić dla każdego z tych modeli?
5. Biuro rachunkowe działające w formie JDG obsługujące spółkę (np. cywilną, sp. z o.o.) w zakresie raportowania:
1) model 2a,
2) model 2b,
3) model 2c,
4) model 2d,
5) krótka charakterystyka zakresu odpowiedzialności cywilnej, kks/kk dla każdego z modeli,
6) czy przedstawione modele wymagają aneksowania umów?
7) jakie ewentualne postanowienia umowne należy uwzględnić dla każdego z tych modeli?
6. Biuro rachunkowe działające w formie JDG obsługujące JDG w zakresie raportowania i w zakresie fakturowania:
1) model 3a,
2) model 3b,
3) model 3c,
4) model 3d,
5) krótka charakterystyka zakresu odpowiedzialności cywilnej, kks/kk dla każdego z modeli,
6) czy przedstawione modele wymagają aneksowania umów?
7) jakie ewentualne postanowienia umowne należy uwzględnić dla każdego z tych modeli?
7. Biuro rachunkowe działające w formie JDG obsługujące spółkę (np. cywilną, sp. z o.o.) w zakresie raportowania i w zakresie fakturowania:
1) model 4a,
2) model 4b,
3) model 4c,
4) model 4d,
5) krótka charakterystyka zakresu odpowiedzialności cywilnej, kks/kk dla każdego z modeli,
6) czy przedstawione modele wymagają aneksowania umów?
7) jakie ewentualne postanowienia umowne należy uwzględnić dla każdego z tych modeli?
8. Biuro rachunkowe działające w formie spółki obsługujące JDG w zakresie raportowania:
1) model 5a,
2) model 5b,
3) model 5c,
4) krótka charakterystyka zakresu odpowiedzialności cywilnej, kks/kk dla każdego z modeli,
5) czy przedstawione modele wymagają aneksowania umów?
6) jakie ewentualne postanowienia umowne należy uwzględnić dla każdego z tych modeli?
9. Biuro rachunkowe działające w formie spółki obsługujące spółkę (np. cywilną, sp. z o.o.) w zakresie raportowania:
1) model 6a,
2) model 6b,
3) model 6c,
4) model 6d,
5) krótka charakterystyka zakresu odpowiedzialności cywilnej, kks/kk dla każdego z modeli,
6) czy przedstawione modele wymagają aneksowania umów?
7) jakie ewentualne postanowienia umowne należy uwzględnić dla każdego z tych modeli?
10. Biuro rachunkowe działające w formie spółki obsługujące JDG w zakresie raportowania i w zakresie fakturowania:
1) model 7a,
2) model 7b,
3) model 7c,
4) model 7d,
5) krótka charakterystyka zakresu odpowiedzialności cywilnej, kks/kk dla każdego z modeli,
6) czy przedstawione modele wymagają aneksowania umów?
7) jakie ewentualne postanowienia umowne należy uwzględnić dla każdego z tych modeli?
11. Biuro rachunkowe działające w formie spółki obsługujące spółkę (np. cywilną, sp. z o.o.) w zakresie raportowania i w zakresie fakturowania:
1) model 8a,
2) model 8b,
3) model 8c,
4) model 8d,
5) krótka charakterystyka zakresu odpowiedzialności cywilnej, kks/kk dla każdego z modeli,
6) czy przedstawione modele wymagają aneksowania umów?
7) jakie ewentualne postanowienia umowne należy uwzględnić dla każdego z tych modeli?
12. Wybór oraz implementacja poszczególnych modeli:
1) analiza struktury klientów, włącznie z ich uwarunkowaniami behawioralnymi,
2) analiza potrzeb biura,
3) wybór koncepcji (modeli) – „burza mózgów” z pracownikami,
4) konsultacje z dostawcą oprogramowania - zaprezentowanie modelu docelowego funkcjonowania biura,
5) ewentualne korekty na poziomie koncepcyjnym,
6) przygotowanie aneksów umów oraz aktualizacja wzorców umownych,
7) wdrożenie aktualizacji software.
13. Dyskusja.
